有価証券報告書-第51期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、売掛金及びリース投資資産は顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、運転資金(主として短期)及び設備投資に係る資金調達(主として長期)を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後4年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、販売管理規程に従い、業務管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況などの悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性のリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,534,835	1,534,835	-
(2)受取手形	4,982	4,982	-
(3)売掛金	4,867,315	4,867,315	-
(4)リース投資資産	651,636	649,755	△1,880
(5)投資有価証券
その他有価証券	995,028	995,028	-
資産計	8,053,797	8,051,917	△1,880
(1)買掛金	1,031,485	1,031,485	-
(2)短期借入金	3,214,000	3,214,000	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	317,040	318,276	1,236
(4)未払金	754,548	754,548	-
(5)長期借入金	1,169,520	1,117,118	△52,401
(6)リース債務	741,483	712,710	△28,773
負債計	7,228,078	7,148,139	△79,938

当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,549,498	1,549,498	-
(2)受取手形	3,870	3,870	-
(3)売掛金	4,739,751	4,739,751	-
(4)リース投資資産	526,749	523,492	△3,256
(5)投資有価証券
その他有価証券	158,583	158,583	-
資産計	6,978,453	6,975,196	△3,256
(1)買掛金	835,200	835,200	-
(2)短期借入金	2,394,000	2,394,000	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	317,040	317,084	44
(4)未払金	715,826	715,826	-
(5)長期借入金	783,800	755,140	△28,659
(6)リース債務	602,544	582,015	△20,529
負債計	5,648,410	5,599,266	△49,143

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) リース投資資産
これらの時価について、一定の期間ごとに分類した債権ごとに、満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
(5) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、投資信託は公表されている基準価格によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(4) 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)1年内返済予定の長期借入金、(5) 長期借入金、(6) リース債務
これらの時価は、元利金合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	202,874	202,874
出資金	10	10

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,534,835	-	-	-
受取手形	4,982	-	-	-
売掛金	4,867,315	-	-	-
リース投資資産	248,410	403,225	-	-
合計	6,655,544	403,225	-	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,549,498	-	-	-
受取手形	3,870	-	-	-
売掛金	4,739,751	-	-	-
リース投資資産	192,891	333,857	-	-
合計	6,486,012	333,857	-	-

4.長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
長期借入金	317,040	462,700	291,620	216,960	198,240	-
リース債務	277,873	189,082	156,147	106,814	11,565	-
合計	594,913	651,782	447,767	323,774	209,805	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
長期借入金	317,040	368,600	216,960	198,240	-	-
リース債務	219,630	186,543	137,138	40,969	18,263	-
合計	536,670	555,143	354,098	239,209	18,263	-