流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

6.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	170,677千円
固定資産	15,421千円
資産合計	186,098千円
流動負債	150,200千円
固定負債	2,289千円
負債合計	152,490千円

7.企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法

2025/08/27 15:31

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに株式会社ミルテル(以下、「ミルテル」)を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びにミルテル株式の取得価額とミルテル取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	76,683	千円
固定資産	8,862
のれん	76,539
流動負債	△86,137
固定負債	△75,664
株式の取得価額	283
新規連結子会社に対する貸付金等	40,000
現金及び現金同等物差引:取得による支出	△17,857
	22,425

株式の取得により新たにAVision Co., Ltd.(以下、「AVision」)を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びにAVision株式の取得価額とAVision取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	292,190	千円
固定資産	24,705
のれん	241,566
流動負債	△166,173
固定負債	△32,738
株式の取得価額	359,550
現金及び現金同等物差引:取得による支出	△157,906
	201,643

(注)2024年3月19日に行われたAVision Co.,Ltd.との企業結合について2024年5月期において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当連結会計年度(2025年5月期)に確定しており、連結開始時の資産及び負債の内訳については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の見直しが反映された後の金額を開示しております。

2025/08/27 15:31

#3 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却により株式会社ミルテル(以下、「ミルテル」)が連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びにミルテル株式の売却価額とミルテル売却による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	136,007	千円
固定資産	3,392
流動負債	△107,671
固定負債	△383,536
株式売却益	352,546
株式の売却価額	738
現金及び現金同等物差引:売却による支出	△52,931
	△52,193

2025/08/27 15:31

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(*2)売掛金、長期貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*3)長期貸付金は、連結貸借対照表の流動資産の「その他」に含めて計上している「1年内回収予定の長期貸付金」(3,433千円)を含んでおります。
(*4)1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。

2025/08/27 15:31