有価証券報告書-第12期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資及び短期的な運転資金を自己資金で賄っております。また資金調達については、必要に応じて資金を銀行借入等により調達することとしております。一時的な余資につきましては金融資産での運用は行わず普通預金で保有しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。一部外貨建ての営業債権を保有しておりますが、取引規模が小さく残高も少額なため為替の変動リスクを重要なものと認識しておりません。
長期借入金は、自己株式の取得に係る資金調達であり、金利の変動リスクを回避するため固定金利で調達しております。
営業債務である買掛金、未払金はすべてが1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、経理規程及び与信管理規程に従い営業債権について財務経理部が取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、入金状況を各営業部門に随時連絡しております。これにより財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、外貨建ての営業債権を保有しておりますが、取引規模が小さく残高も少額なため、ヘッジ取引等は行っておらず月次の残高を管理するにとどまっております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年3月31日)

(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,167,441	1,167,441	-
(2)売掛金	659,469
貸倒引当金	△3,413
	656,056	656,056	-
資産計	1,823,497	1,823,497	-
(1)買掛金	54,877	54,877	-
(2)未払金	106,702	106,702	-
(3)未払法人税等	59,333	59,333	-
負債計	220,913	220,913	-

当事業年度(平成26年3月31日)

(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,330,782	1,330,782	-
(2)売掛金	557,613
貸倒引当金	△2,646
	554,966	554,966	-
資産計	1,885,749	1,885,749	-
(1)買掛金	67,768	67,768	-
(2)未払金	136,939	136,939	-
(3)未払法人税等	110,307	110,307	-
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む)	400,000	399,504	△495
負債計	715,015	714,519	△495

(注1) 金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む)
時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
関係会社株式	-	49,000

関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度 (平成25年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,167,404	-	-	-
売掛金	659,469	-	-	-
合計	1,826,874	-	-	-

当事業年度 (平成26年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,330,737	-	-	-
売掛金	557,613	-	-	-
合計	1,888,351	-	-	-

(注4) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)の決算日後の返済予定額
前事業年度 (平成25年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度 (平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
長期借入金	80,000	80,000	80,000	80,000	80,000	-