営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果支出した資金は20億68百万円(前年は39億2百万円の支出)となりました。これは主に税金等調整前当期純利益8億45百万円、棚卸資産の減少2億9百万円などの収入に対し、売上債権の増加7億27百万円、前渡金の増加6億47百万円、未収消費税等の増加8億1百万円、法人税等の支払11億27百万円などの支出が発生したことによるものです。

2022/11/25 15:22

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「未収消費税等の増減額(△は増加)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた14,198千円は、「未収消費税等の増減額(△は増加)」44,151千円、「その他」△29,953千円として組み替えております。

2022/11/25 15:22