有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
イ.監査役監査の組織、人員
当社は、監査役会設置会社であり、社外監査役2名を含む監査役3名で監査役会を構成しています。また、監査役の職務を補助するためスタッフ1名を配置しています。
ロ.監査役及び監査役会の活動状況
各監査役は、取締役会に出席し、意見を述べ、取締役等から経営上の重要事項に関する説明を聴取するとともに、業務の適正を確保するための体制の整備状況を監視・検証するなど、取締役の職務執行について適法性・妥当性の観点から監査を行っています。また、常勤監査役は、取締役会以外の重要な会議への出席、取締役、内部監査部門その他の使用人等の職務の執行状況について日常的に監査し、監査役会にて非常勤監査役に定期的に報告しています。
2020年度は監査役会を14回開催しており、個々の監査役の出席状況については以下の通りです。

役 職 名	氏 名	出 席 回 数
常勤監査役(社外)	赤松 万也	14回/14回
非常勤監査役	鬼塚 ひろみ	13回/14回
非常勤監査役(社外)	高橋 鉄	14回/14回

② 内部監査の状況
当社では社長直轄で内部監査室を設置しています。内部監査室は、各部署の所管業務が法令、社内規程等に従い適切且つ有効に運用されているかを監査しその結果を社長に報告するとともに、業務改善等の適切な指導を行い経営効率の向上を図っております。
内部監査室、監査役及び会計監査人の相互連携については、内部監査室は内部監査の状況を監査役や会計監査人へ報告し情報を共有化しております。また、監査役は会計監査人と定期的に会合を持ち会計監査や監査役監査の実施内容についての報告と意見交換を行い連携を図っております。
③ 会計監査の状況
イ.監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ロ.継続監査期間
2003年1月期以降の19年間
ハ.業務を執行した公認会計士の氏名
業務執行社員 古谷 大二郎
業務執行社員 歌 健至
ニ.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士3名、会計士試験合格者等2名、その他11名
ホ.監査法人の選定方針と理由
監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合に、会計監査人の解任又は不再任に関する議案を株主総会に提出いたします。
また、会計監査人が会社法第340条第1項各号のいずれかに該当すると認められる場合に、監査役全員の同意に基づき監査役会が会計監査人を解任いたします。
監査役会において、有限責任監査法人トーマツに解任及び不再任に該当する事象がなかったため再任しております。
ヘ.監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役及び監査役会は、会計監査人と定期的に情報交換を行い、独立性に関する事項その他監査に関する法令及び規程の遵守に関する事項等について確認を行った結果、会計監査人として監査が適切に行われていることを確認しております。
③ 監査報酬の内容等
イ.監査公認会計士等に対する報酬
提出会社

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (百万円)	非監査業務に基づく報酬 (百万円)	監査証明業務に基づく報酬 (百万円)	非監査業務に基づく報酬 (百万円)
25	3	25	1

(注)当社における非監査業務の内容は、会計監査人に対して公認会計士法第2条第1項以外の業務である、企業会計基準第29号「収益認識に関する会計基準」等への対応に関する助言業務について対価を支払っております。
ロ.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(イ.を除く)
該当事項はありません。
ハ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ.監査報酬の決定方針
規模・特性及び監査日数等を勘案し、監査報酬額を決定しております。
ホ.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査の内容、非監査業務の委託状況等も勘案のうえ、職務遂行状況および報酬見積の算出根拠について確認し検討した結果、これらについて適切であると判断し、会計監査人の報酬として同意しました。