営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) オペレーティング・リース
日本基準においてはオペレーティング・リースについて賃貸借処理を行っているため、そのリース料支払額は営業活動によるキャッシュ・フローに区分していますが、IFRSにおいてはその一部が使用権資産とともに認識したリース負債の返済に該当するため、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しています。

2024/02/13 15:43

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

キャッシュ・フローの状況
当第3四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、主に保険契約資産の増加がマイナスに影響したものの、税引前四半期利益の計上により、4,761百万円の収入(前年同期1,176百万円の収入)となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、主に投資有価証券の取得により、2,754百万円の支出(前年同期1,047百万円の支出)となりました。また、財務活動によるキャッシュ・フローは、主に公募及び第三者割当による新株式発行により、9,708百万円の収入(前年同期81百万円の支出)となりました。
以上の結果、現金及び現金同等物の当第3四半期連結会計期間末残高は、23,873百万円(前連結会計年度末12,137百万円)となりました。

2024/02/13 15:43