営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) オペレーティング・リース
日本基準においてはオペレーティング・リースについて賃貸借処理を行っているため、そのリース料支払額は営業活動によるキャッシュ・フローに区分していますが、IFRSにおいてはその一部が使用権資産とともに認識したリース負債の返済に該当するため、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しています。

2024/06/18 16:37

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、主に保険契約資産の増加がマイナスに影響したものの、税引前利益の計上により、6,016百万円の収入(前連結会計年度2,681百万円の収入)となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、主に投資有価証券の取得により、3,443百万円の支出(前連結会計年度763百万円の収入)となりました。また、財務活動によるキャッシュ・フローは、主に公募増資及び第三者割当増資による新株式発行により、9,681百万円の収入(前連結会計年度109百万円の支出)となりました。
以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、24,423百万円(前連結会計年度末12,137百万円)となりました。

2024/06/18 16:37