ハピネス・アンド・ディ（3174）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年9月1日 至 2025年2月28日 | 自 2025年9月1日 至 2026年2月28日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -138,344 | -25,804 |
| 減価償却費 | 65,611 | 35,180 |
| のれん償却額 | 5,990 | 7,072 |
| 株式報酬費用 | 6,419 | 2,858 |
| 固定資産廃棄損 | 22,750 | |
| 減損損失 | 5,783 | 6,495 |
| 社債償還損 | － | 6,479 |
| 店舗閉鎖損失引当金戻入益 | － | -4,800 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -27,461 | 6,985 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 9,564 | -26,250 |
| 受取利息及び受取配当金 | -678 | -969 |
| 支払利息 | 16,877 | 24,526 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 309,465 | 183,530 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 416,065 | -271,435 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -54,511 | -46,256 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -121,288 | 89,099 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 33,122 | 19,991 |
| 未払金の増減額（△は減少） | － | -49,015 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -30,465 | -13,150 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | － | -9,612 |
| その他 | -65,759 | -9,801 |
| 小計 | 453,143 | -74,876 |
| 利息及び配当金の受取額 | 678 | 969 |
| 利息の支払額 | -17,929 | -22,109 |
| 法人税等の還付額 | － | 19,246 |
| 法人税等の支払額 | -29,249 | -12,322 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 406,643 | -89,091 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -762 | -9,523 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -2,081 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 131 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 19,156 | 78,222 |
| 資産除去債務の履行による支出 | -13,580 | -46,782 |
| 事業譲受による支出 | － | -33,000 |
| その他 | -680 | 140 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 2,052 | -10,813 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 8,300 | -4,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -357,449 | -5,238 |
| 長期未払金の返済による支出 | -69,494 | -46,914 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 7,170 | 184,081 |
| 社債の発行による収入 | － | 133,000 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 1,260 |
| 新株予約権の取得による支出 | － | -1,737 |
| 配当金の支払額 | -19,009 | -24 |
| その他 | -2,092 | -2,280 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -432,574 | 258,146 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -23,878 | 158,241 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 957,342 | 847,754 |
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