営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ112,212千円増加し、454,437千円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間において営業活動による資金の減少は、116,730千円(前中間連結会計期間は16,305千円の増加)となりました。これは主に、売上債権の減少額34,329千円、未払及び未収消費税等の増減額23,288千円による資金の増加、税金等調整前中間純損失164,684千円、契約負債の減少額18,727千円、棚卸資産の増加額16,849千円等により資金が減少したことによるものであります。

2025/08/14 12:35

#2 表示方法の変更（連結）

中間連結キャッシュ・フロー計算書
前中間連結会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「契約負債の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記することとしました。この結果、前中間連結会計期間の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△26,910千円は、「契約負債の増減額(△は減少)」△26,910千円として組み替えております。

2025/08/14 12:35