法人税等

有報情報

#1 業績等の概要

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益495,334千円の計上、仕入債務の増加額62,052千円がありました。一方、法人税等の支払額147,886千円、未払金及び未払費用の減少額128,691千円等がありました。この結果、キャッシュ・フローは372,068千円となり、前連結会計年度に比べ562,525千円増加いたしました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2014/06/30 13:15

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
留保金課税	―%	2.7%
過年度法人税等	―%	15.0%
その他	0.6%	0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.1%	32.3%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2014/06/30 13:15

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
留保金課税	―%	1.2%
過年度法人税等	△0.1%	4.7%
評価性引当金の減少	△0.1%	△9.8%
その他	0.7%	1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.3%	44.0%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2014/06/30 13:15

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

		連結貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
	②売掛金	2,819,362	2,819,362	―
	③未収還付法人税等	105,867	105,867	―
	④投資有価証券その他有価証券	144,516	144,516	―
	⑥未払金	(383,477)	(383,477)	―
	⑦未払法人税等	(84,346)	(84,346)	―
	⑧未払消費税等	(202,002)	(202,002)	―

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

2014/06/30 13:15