支払手形

有報情報

#1 担保に供している資産の注記（連結）

担保権設定の原因となっている債務

	前連結会計年度(平成27年5月31日)	当連結会計年度(平成28年5月31日)
支払手形及び買掛金	―百万円	602百万円
短期借入金	377百万円	351百万円

上記のうち工場財団に供しているもの
担保に供している資産

2016/08/30 16:00

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、決算日が連結決算日と異なる一部の連結子会社の当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。また、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成27年5月31日)	当連結会計年度(平成28年5月31日)
電子記録債権	122百万円	―百万円
支払手形	160百万円	10百万円
設備関係支払手形(流動負債「その他」)	0百万円	―百万円

2016/08/30 16:00

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客との信用取引によって発生したものであり、決済期日までの期間は顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、ファクタリング未払金は、1年以内の支払期日であります。短期借入金、長期借入金は、主に運転資金及び設備投資資金の調達を目的としたものであります。変動金利による借入金は金利の変動リスクに晒されていますが、このうちの一部についてはデリバティブ取引(金利スワップ及び金利通貨スワップ取引)を利用してヘッジしております。
転換社債型新株予約権付社債は、M&Aに要する投資資金として調達した借入金返済のために発行したものであります。

2016/08/30 16:00