有価証券報告書-第5期(平成28年3月1日-平成29年2月28日)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成27年3月1日 至 平成28年2月29日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に関する取組方針
当社は、資金運用については、短期的な預金等、安全性の高い金融商品で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入等により調達しております。投機的な取引は一切行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収入金は、顧客及びクレジットカード会社の信用リスクに晒されております。営業債務である未払金は、1年以内の支払期日であります。長期未払金は、分割返還中となっており、その償還日は決算日後、最長5年であり、流動性リスクに晒されております。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後最長1年であります。借入金は、主に運転資金調達を目的としたものであり、償還日は決算日後最長16年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社は、顧客及びクレジットカード会社に係る未収入金の期日管理及び残高管理を行うとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場性リスクの管理
当社は、投資有価証券について、定期的に市場価格を把握し、保有状況を適時に見直しております。
③流動性リスクの管理
当社は、適時に資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成28年2月29日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	8,353	8,353	-
(2)未収入金	6,804	6,804	-
(3)投資有価証券	39	39	-
(資産計)	15,197	15,197	-
(1)短期借入金	15,000	15,000	-
(2)1年内返済予定の長期借入金	157,960	157,960	-
(3)未払金	65,841	65,841	-
(4)預り金	7,065	7,065	-
(5)長期借入金	475,005	529,165	△54,159
(6)長期未払金	11,572	11,028	543
(7)リース債務※	3,337	3,337	-
(負債計)	735,782	789,398	△53,615

※リース債務については、1年内に支払予定のリース債務を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、 (2) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1) 短期借入金、(2) 1年内返済予定の長期借入金、 (3)未払金、(4) 預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(5) 長期借入金、(6) 長期未払金、(7) リース債務
これらの時価について、元利金の合計額を、新規に同様の借入または、リース取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	8,353	-	-	-
未収入金	6,804	-	-	-
合計	15,158	-	-	-

3.長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	15,000	-	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	157,960	-	-	-	-	-
長期借入金	-	55,505	30,000	30,000	30,000	329,500
リース債務	3,337	-	-	-	-	-
その他有利子負債
未払金	4,593	-	-	-	-	-
長期未払金	-	4,116	3,811	2,699	945	-
合計	180,890	59,621	33,811	32,699	30,945	329,500

当事業年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に関する取組方針
当社は、資金運用については、短期的な預金等、安全性の高い金融商品で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入等により調達しております。投機的な取引は一切行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収入金は、顧客及びクレジットカード会社の信用リスクに晒されております。営業債務である未払金は、1年以内の支払期日であります。長期未払金は、分割返還中となっており、その償還日は決算日後、最長5年であり、流動性リスクに晒されております。借入金は、主に運転資金調達を目的としたものであり、償還日は決算日後最長15年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社は、顧客及びクレジットカード会社に係る未収入金の期日管理及び残高管理を行うとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場性リスクの管理
当社は、投資有価証券について、定期的に市場価格を把握し、保有状況を適時に見直しております。
③流動性リスクの管理
当社は、適時に資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
当事業年度(平成29年2月28日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,904	2,904	-
(2)未収入金	7,526	7,526	-
(3)投資有価証券	62	62	-
(資産計)	10,494	10,494	-
(1)短期借入金	123,520	123,520	-
(2)1年内返済予定の長期借入金	33,490	33,490	-
(3)未払金	60,456	60,456	-
(4)預り金	6,666	6,666	-
(5)長期借入金	470,240	512,942	△42,701
(6)長期未払金	11,854	15,614	△3,760
(負債計)	706,227	752,689	△46,462

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、 (2) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1) 短期借入金、(2) 1年内返済予定の長期借入金、 (3)未払金、(4) 預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(5) 長期借入金、(6) 長期未払金
これらの時価について、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
当事業年度(平成29年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,904	-	-	-
未収入金	7,526	-	-	-
合計	10,431	-	-	-

3.長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の決算日後の償還予定額
当事業年度(平成29年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	123,520	-	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	33,490	-	-	-	-	-
長期借入金	-	33,300	33,300	33,300	33,300	58,615
その他有利子負債
未払金	4,823	-	-	-	-	-
長期未払金	-	5,328	5,024	3,911	2,158	-
合計	161,833	38,628	38,324	37,211	35,458	58,615