新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。

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#2 ストックオプション制度の内容（連結）

①【ストックオプション制度の内容】

決議年月日	2015年8月11日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 3名当社使用人 16名
新株予約権の数(個) ※	52[52]
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 20,800[20,800](注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	787 (注)2
新株予約権の行使期間 ※	自 2017年8月28日 至 2025年7月31日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	(注)3
新株予約権の行使の条件 ※	(注)4
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	(注)6
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)7

※ 当事業年度の末日(2023年3月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2023年5月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注)1.各新株予約権の目的である株式の数(以下、「付与株式数」という。)は400株とする。

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#3 ストック・オプション等関係、財務諸表（連結）

(1) ストック・オプションの内容

	2015年ストック・オプション(第4回新株予約権)	2016年ストック・オプション(第5回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 3名当社従業員 16名	当社取締役 3名当社従業員 19名
ストック・オプション数 (注)	普通株式 32,800株	普通株式 36,800株
付与日	2015年8月27日	2016年7月27日
権利確定条件	付与日(2015年8月27日)以降、権利確定日(2017年8月27日)まで継続して勤務等していること。	付与日(2016年7月27日)以降、権利確定日(2018年7月27日)まで継続して勤務等していること。
対象勤務期間	2015年8月27日から2017年8月27日まで	2016年7月27日から2018年7月27日まで
権利行使期間	2017年8月28日から2025年7月31日まで	2018年7月28日から2026年6月30日まで

	2018年ストック・オプション(第7回新株予約権)	2019年ストック・オプション(第8回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 2名当社監査役 3名当社従業員 20名	当社取締役 2名当社監査役 3名当社従業員 27名子会社従業員9名
ストック・オプション数 (注)	普通株式 40,000株	普通株式 100,000株
付与日	2018年10月2日	2019年8月27日
権利確定条件	付与日(2018年10月2日)以降、権利確定日(2021年10月2日)まで継続して勤務等していること。	付与日(2019年8月27日)以降、権利確定日(2022年8月27日)まで継続して勤務等していること。
対象勤務期間	2018年10月2日から2021年10月2日まで	2019年8月27日から2022年8月27日まで
権利行使期間	2021年10月3日から2023年10月2日まで	2022年8月28日から2024年8月27日まで

	2020年ストック・オプション(第11回新株予約権)	2020年ストック・オプション(第12回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 2名当社監査役 3名	当社従業員 37名子会社従業員3名
ストック・オプション数 (注)	普通株式 5,500株	普通株式 137,600株
付与日	2020年9月4日	2020年9月4日
権利確定条件	付与日(2020年9月4日)以降、権利確定日(2023年9月4日)まで継続して勤務等していること。	付与日(2020年9月4日)以降、権利確定日(2022年9月4日)まで継続して勤務等していること。
対象勤務期間	2020年9月4日から2023年9月4日まで	2020年9月4日から2022年9月4日まで
権利行使期間	2023年9月5日から2025年9月4日まで	2022年9月5日から2024年9月4日まで

	2021年ストック・オプション(第13回新株予約権)	2021年ストック・オプション(第14回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 3名当社監査役 3名	当社従業員 35名
ストック・オプション数 (注)	普通株式 7,100株	普通株式 80,700株
付与日	2021年9月29日	2021年9月29日
権利確定条件	付与日(2021年9月29日)以降、権利確定日(2024年9月29日)まで継続して勤務等していること。	付与日(2021年9月29日)以降、権利確定日(2023年9月29日)まで継続して勤務等していること。
対象勤務期間	2021年9月29日から2024年9月29日まで	2021年9月29日から2023年9月29日まで
権利行使期間	2024年9月30日から2026年9月29日まで	2023年9月30日から2025年9月29日まで

	2022年ストック・オプション(第16回新株予約権)	2022年ストック・オプション(第17回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 2名当社監査役 3名	当社従業員 36名
ストック・オプション数 (注)	普通株式 5,700株	普通株式 72,400株
付与日	2022年9月28日	2022年9月28日
権利確定条件	付与日(2022年9月28日)以降、権利確定日(2025年9月29日)まで継続して勤務等していること。	付与日(2022年9月28日)以降、権利確定日(2024年9月29日)まで継続して勤務等していること。
対象勤務期間	2022年9月29日から2025年9月29日まで	2022年9月29日から2025年9月29日まで
権利行使期間	2025年9月29日から2027年9月28日まで	2024年9月29日から2026年9月28日まで

(注)株式数に換算して記載しております。なお、2016年10月1日付株式分割(1株につき2株の割合)及び2018年7月1日付株式分割(1株につき2株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況

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#4 役員報酬（連結）

新株予約権等の状況①ストックオプション制度の内容」に記載しております。
4.取締役会は、代表取締役社長に対し各取締役の個人別の報酬等(業績連動報酬等・非金銭報酬等以外)の額の決定を委任しております。委任した理由は、当社全体の業績等を勘案しつつ、各取締役の貢献度及び個人の業績評価について評価を行うには代表取締役社長が適していると判断したためであります。
③ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。2024/06/07 15:36

#5 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2) 取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3) 募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利

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#6 新株予約権等に関する注記

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2024/06/07 15:36

#7 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)「提出日現在発行数」欄には、2023年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

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#8 発行済株式及び自己株式に関する注記

(注)1.普通株式の発行済株式数の増加622,166株は、新株予約権の行使による増加であります。
2.普通株式の自己株式の株式数の増加1株は、単元未満株式の買取りによるものであります。

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#9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

(注)1.株式分割(1:2)によるものであります。
2.新株予約権の行使による増加であります。
3.当社を株式交換完全親会社、㈱セルテクノロジーを株式交換完全子会社とする株式交換に伴う新株式の発行による増加であります。

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#10 社債明細表、財務諸表（連結）

(注)1.新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。

銘柄	第4回無担保転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価格(円)(注)2	233
発行価額の総額(千円)	500,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額	500,000
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	2022年7月14日から2026年7月31日まで

(注)新株予約権を行使しようとする者の請求があるときは、その新株予約権が付せられた社債の全額の償還に代えて、新株予約権の行使に際して払込みをなすべき額の全額の払込みがあったものとします。また、新株予約権が行使されたときには、当該請求があったものとみなします。
2.決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。

2024/06/07 15:36

#11 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(純資産)
当事業年度末における純資産の残高は、前事業年度末比27.6%減の1,233,505千円となりました。これは、資本金及び資本剰余金がそれぞれ88,285千円、新株予約権が11,461千円増加したものの、当期純損失を657,434千円計上したことによるものであります。
③ キャッシュ・フローの状況

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#12 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
当会計期間において、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権が次のとおり行使されております。

2024/06/07 15:36

#13 重要な非資金取引の内容

※ 重要な非資金取引の内容
(1)転換社債型新株予約権付社債に付された新株予約権の行使

2024/06/07 15:36

#14 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債務である買掛金及び未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。
借入金及び転換社債型新株予約権付社債は、主に研究開発に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後5年であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

2024/06/07 15:36

#15 １株当たり情報、財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純損失(△)の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	当事業年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
普通株式の期中平均株式数(株)	30,851,293	31,654,192
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	第3回無担保転換社債型新株予約権付社債(券面総額100,000千円)及び新株予約権9種類(新株予約権の数14,939個)	第4回無担保転換社債型新株予約権付社債(券面総額500,000千円)及び新株予約権9種類(新株予約権の数27,226個)

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