有価証券報告書-第13期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、製品・サービス別のセグメントから構成されており、「ヘルスケア事業」及び「エネルギー・環境事業」の2つを報告セグメントとしております。
各セグメントの主なサービス及び製品の種類は、以下のとおりであります。
「ヘルスケア事業」… ユーグレナ等を利用した食品、化粧品等のOEM供給、自社製品の企画・販売
「エネルギー・環境事業」… ユーグレナを中心とした微細藻類の技術開発、受託研究、及びバイオ燃料の将来の事業化に向けての研究開発等
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表の作成の基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			調整額 (注1)	連結財務諸表 計上額 (注2)
	ヘルスケア事業	エネルギー・ 環境事業	計
売上高
外部顧客への売上高	11,093,400	9,830	11,103,230	-	11,103,230
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-
計	11,093,400	9,830	11,103,230	-	11,103,230
セグメント利益又は損失(△)	1,577,201	△200,138	1,377,062	△683,107	693,955
セグメント資産	6,374,601	742,576	7,117,177	8,408,827	15,526,005
その他の項目
減価償却費	169,214	16,004	185,219	47,085	232,304
のれん償却額	87,792	-	87,792	-	87,792
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	509,192	595,019	1,104,211	6,525	1,110,736

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
①セグメント利益又は損失(△)の調整額△683,107千円は、主に各報告セグメントに配分していない一般管
理費等の全社費用であります。
②セグメント資産の調整額8,408,827千円は各報告セグメントに配分していない現預金5,515,018千円及び有価証券2,404,967円等が含まれております。
③減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係る減価償却費、増加額であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と、セグメント資産は連結貸借対照表の資産合計と調整を行っております。
当連結会計年度(自 平成28年10月1日 至 平成29年9月30日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			調整額 (注1)	連結財務諸表 計上額 (注2)
	ヘルスケア事業	エネルギー・ 環境事業	計
売上高
外部顧客への売上高	13,876,603	10,000	13,886,603	-	13,886,603
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-
計	13,876,603	10,000	13,886,603	-	13,886,603
セグメント利益又は損失(△)	1,902,485	△301,426	1,601,058	△650,121	950,937
セグメント資産	8,964,629	3,974,773	12,939,402	5,918,657	18,858,060
その他の項目
減価償却費	268,907	44,400	313,307	35,771	349,079
のれん償却額	113,017	-	113,017	-	113,017
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	637,745	3,184,100	3,821,846	2,796	3,824,642

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
①セグメント利益又は損失(△)の調整額△650,121千円は、主に各報告セグメントに配分していない一般管
理費等の全社費用であります。
②セグメント資産の調整額5,918,657千円は各報告セグメントに配分していない現預金5,277,502千円及び有価証券200,200円等が含まれております。
③減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係る減価償却費、増加額であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と、セグメント資産は連結貸借対照表の資産合計と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
有形固定資産全体に占める本邦の割合が90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成28年10月1日 至 平成29年9月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
有形固定資産全体に占める本邦の割合が90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)

					(単位:千円)
	ヘルスケア事業	エネルギー・環境事業	計	調整額	合計
減損損失	25,188	-	25,188	-	25,188

当連結会計年度(自 平成28年10月1日 至 平成29年9月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)
(単位:千円)

	ヘルスケア事業	エネルギー・環境事業	計	調整額	合計
当期償却額	87,792	-	87,792	-	87,792
当期末残高	730,301	-	730,301	-	730,301

(注)ヘルスケア事業において、前連結会計年度に株式会社ユーグレナ・アート及び株式会社エポラの株式取得にともない暫定的に算出されたのれん1,123,544千円を計上していましたが、取得原価の配分が完了し、841,942千円に変動しております。
当連結会計年度(自 平成28年10月1日 至 平成29年9月30日)
(単位:千円)

	ヘルスケア事業	エネルギー・環境事業	計	調整額	合計
当期償却額	113,017	-	113,017	-	113,017
当期末残高	1,162,283	-	1,162,283	-	1,162,283

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成28年10月1日 至 平成29年9月30日)
該当事項はありません。