有価証券報告書-第19期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
資金運用については、国債をはじめとする安全な公社債及び安全な預金等に限定しており、投機的な取引は行わない方針であります。また、資金調達は、新株発行による資金調達を主としておりますが、当連結会計年度に新たな短期借入を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
差入保証金は、主に本社土地の賃貸借契約に係るものであり、地方自治体に預託しているものであります。
営業債務である買掛金及び未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
金融商品に係るリスクについては、経営管理部が主管部署となって管理を行っております。
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
取引先相手ごとに期日及び残高を管理するとともに財政状態の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
資金繰計画を作成、適時に更新するなどの方法により管理しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,410,791	1,410,791	―
(2)未収入金	35,031	35,031	―
(3)差入保証金	38,426	38,426	―
(4)長期貸付金	34,300
貸倒引当金 (*1)	△34,300
差引	―	―	―
資産計	1,484,249	1,484,249	―
(1)未払金	74,506	74,506	―
(2)未払法人税等	38,349	38,349	―
負債計	112,855	112,855	―

(*1) 長期貸付金に対して計上している貸倒引当金を控除しております
当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,812,360	1,812,360	―
(2)未収入金	37,148	37,148	―
(3)差入保証金	38,426	38,426	―
資産計	1,887,934	1,887,934	―
(1)短期借入金	50,000	50,000	―
(2)未払金	38,889	38,889	―
(3)未払法人税等	32,771	32,771	―
負債計	121,661	121,661	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、(2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
差入保証金の時価については、契約期間と同一の期間の国債利回りで割り引いた現在価値により算定しております。なお、国債の利率がマイナスの場合、割引率をゼロとして時価を算定しております。
負債
(1)短期借入金、(2)未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,410,791	―	―	―
未収入金	35,031	―	―	―
差入保証金	―	―	38,426	―
合計	1,445,823	―	38,426	―

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,812,360	―	―	―
未収入金	37,148	―	―	―
差入保証金	―	38,426	―	―
合計	1,849,508	38,426	―	―

(注3) 短期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)
該当事項ありません。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	50,000	―	―	―
合計	50,000	―	―	―