有価証券報告書-第67期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については安全性の高い預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は全く利用しておりません。
(2) 金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を毎月把握する体制としております。
出資金は、取引金融機関への出資であり、発行体の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、すべてが1年以内の支払期日であります。
未払金は、すべてが1年以内の支払期日の債務であります。
営業債務や未払金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
当事業年度末現在において、短期借入金及び長期借入金はありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注)2参照)
前事業年度(2019年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,462,733	1,462,733	-
(2) 受取手形	19,075	19,075	-
(3) 売掛金	325,893	325,893	-
資産計	1,807,701	1,807,701	-
(4) 買掛金	33,683	33,683	-
(5) 未払金	41,236	41,236	-
(6) 未払法人税等	47,735	47,735	-
(7) 未払消費税等	13,831	13,831	-
負債計	136,486	136,486	-

当事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,534,213	1,534,213	-
(2) 受取手形	6,406	6,406	-
(3) 売掛金	340,573	340,573	-
資産計	1,881,193	1,881,193	-
(4) 買掛金	52,207	52,207	-
(5) 未払金	150,984	150,984	-
(6) 未払法人税等	70,805	70,805	-
(7) 未払消費税等	14,981	14,981	-
負債計	288,979	288,979	-

(注)1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 買掛金、(5) 未払金、(6) 未払法人税等、(7) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注)2 出資金(貸借対照表計上額2,015千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため記載しておりません。
(注)3 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,462,733	-	-	-
受取手形	19,075	-	-	-
売掛金	325,893	-	-	-
合計	1,807,701	-	-	-

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,534,213	-	-	-
受取手形	6,406	-	-	-
売掛金	340,573	-	-	-
合計	1,881,193	-	-	-