有価証券報告書-第24期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、短期的な預金等に限定し、また資金調達については金融機関からの借入による方針であります。当社グループは、デリバティブ取引を行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業投資有価証券及び投資有価証券は、主に取引先企業との業務等に関連する株式であり、市場価格の変動リスク等に晒されております。営業債務等は流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権についてはコーポレート本部が取引先別に期日及び残高を管理するとともに、入金状況を各事業部門に随時連絡しております。
② 市場リスクの管理
営業投資有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、コーポレート本部が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2018年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,407,728	1,407,728	-
(2) 受取手形及び売掛金	167,144	167,144	-
資産計	1,574,872	1,574,872	-
(1) 支払手形及び買掛金	16,684	16,684	-
(2) 短期借入金	200,000	200,000	-
(3) 未払法人税等	59,799	59,799	-
(4) 長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む。)	984,998	984,998	-
負債計	1,261,481	1,261,481	-

当連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,428,663	1,428,663	-
(2) 受取手形及び売掛金	188,212	188,212	-
資産計	1,616,876	1,616,876	-
(1) 支払手形及び買掛金	28,065	28,065	-
(2) 短期借入金	300,000	300,000	-
(3) 未払法人税等	46,675	46,675	-
(4) 長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む。)	722,646	722,646	-
(5) リース債務(1年内に期限が到来するリース債務を含む。)	63,714	56,820	△6,893
負債計	1,161,101	1,154,207	△6,893

(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む。)
主に変動金利であり、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は借入実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額に近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(5)リース債務(1年内に期限が到来するリース債務を含む。)
時価は、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2018年12月31日	2019年12月31日
営業投資有価証券	116,454	67,975
投資有価証券	238,980	147,670

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
前連結会計年度において、営業投資有価証券について9,604千円、投資有価証券について296千円の減損処理を行っております。
当連結会計年度において、営業投資有価証券について64,956千円、投資有価証券について71,811千円の減損処理を行っております。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,407,261	-	-	-
受取手形及び売掛金	167,144	-	-	-
合計	1,574,406	-	-	-

当連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,428,252	-	-	-
受取手形及び売掛金	188,212	-	-	-
合計	1,616,464	-	-	-

(注4) 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	-	-	-	-	-
長期借入金	260,036	262,364	260,356	137,356	61,962	2,924
合計	460,036	262,364	260,356	137,356	61,962	2,924

当連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	300,000	-	-	-	-	-
長期借入金	269,726	258,040	135,040	59,840	-	-
リース債務	8,865	9,131	9,405	9,689	9,981	16,640
合計	578,591	267,171	144,445	69,529	9,981	16,640