有価証券報告書-第10期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達については銀行借入や増資による方針であります。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。回収遅延債権については、定期的に各担当者に報告され、個別に把握及び対応を行う体制としております。
営業債務である未払金等はすべてが1年以内に支払期日が到来するものであります。また、これらの営業債務は、流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,837,275	3,837,275	-
(2) 売掛金	753,592	753,592	-
貸倒引当金※1	△2,089	△2,089	-
資産計	4,588,778	4,588,778	-
(1) 未払金	183,994	183,994	-
(2) 未払法人税等	329,331	329,331	-
(3) 短期借入金	2,580,000	2,580,000	-
(4) 長期借入金※2	2,003,004	2,003,004	-
負債計	5,096,329	5,096,329	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,987,731	3,987,731	-
(2) 売掛金	910,512	910,512	-
貸倒引当金※1	△16,156	△16,156	-
資産計	4,882,088	4,882,088	-
(1) 未払金	311,208	311,208	-
(2) 未払法人税等	364,714	364,714	-
(3) 短期借入金	500,000	500,000	-
(4) 長期借入金※2	3,412,212	3,412,212	-
負債計	4,588,135	4,588,135	-

※1.売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
※2.長期借入金には1年内の返済予定分を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)未払金、(2)未払法人税等、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
当該長期借入金は変動金利によるものであり短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	350,486

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため含めておりま
せん。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
現金及び預金	3,837,275	-	-	-	-
売掛金	753,592	-	-	-	-
合計	4,590,867	-	-	-	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
現金及び預金	3,987,731	-	-	-	-
売掛金	910,512	-	-	-	-
合計	4,898,244	-	-	-	-

(注)4.長期借入金の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
短期借入金	2,580,000	-	-	-	-
長期借入金	445,992	445,992	445,992	444,992	220,036
合計	3,025,992	445,992	445,992	444,992	220,036

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
短期借入金	500,000	-	-	-	-
長期借入金	855,592	855,592	855,592	635,636	209,800
合計	1,355,592	855,592	855,592	635,636	209,800