日本アクア（1429）の電子記録債権の推移 - 通期

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

電子記録債権
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
北恵㈱	174,512
ナイス㈱	152,608
大成建設㈱	151,300
住友林業㈱	109,583
越智産業㈱	108,315
その他	738,494
合計	1,434,813

期日別内訳

期日	金額(千円)
2025年12月	94,482
2026年1月	503,823
2月	463,493
3月	285,477
4月	87,536
5月以降	-
合計	1,434,813

2026/03/27 11:37

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(総資産) 当事業年度末における総資産は25,810百万円(前事業年度末比7.2%増)となり、前事業年度末に比べ1,738百万円の増加となりました。
(流動資産) 当事業年度末における流動資産は20,015百万円(前事業年度末比6.4%増)となり、前事業年度末に比べ1,195百万円の増加となりました。これは主として原料及び貯蔵品513百万円、電子記録債権292百万円、未収入金179百万円、商品155百万円増加したことなどに対し、受取手形、売掛金及び契約資産が140百万円減少したことなどによるものであります。
(固定資産) 当事業年度末における固定資産は5,795百万円(前事業年度末比10.3%増)となり、前事業年度末に比べ543百万円の増加となりました。これは主として熊本営業所及び鹿児島営業所建設用地の取得により384百万円増加、従業員に対する譲渡制限付株式割り当てに伴う自己株式の処分により長期前払費用が125百万円増加、繰延税金資産が99百万円増加、投資その他の資産のその他に含まれる保険積立金が96百万円増加したことに対し、減価償却による資産の減少が214百万円、貸倒引当金が57百万円増加したことなどによるものであります。

2026/03/27 11:37

#3 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、売掛金及び契約資産並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。売掛金のうち一部は、割賦販売取引等回収が長期にわたるものであり、経済情勢の悪化等により回収に疑義が生じる可能性があります。営業債務である買掛金及び未払金は、ほとんど3ヶ月以内の支払期日であります。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に機械装置に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で5年であります。
短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であります。

2026/03/27 11:37