有価証券報告書-第7期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、必要な資金を自己資金で賄っており、余資は安全性の高い金融資産で運用しております。なお、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、回収遅延債権については、個別に把握及び対応を行う体制としております。
敷金及び保証金は、主に本社事務所の不動産賃貸借契約に係るものであり、差入れ先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては定期的に差入れ先の状況等の確認を行っております。
営業債務である買掛金及び未払金、並びに未払法人税等、未払消費税等は、そのほとんどが1年以内に決済又は納付期限が到来するものであります。これらは、流動性リスクに晒されておりますが、当社は資金繰り予測を作成する等の方法により管理しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(平成28年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,666,450	2,666,450	―
(2)売掛金	278,814
貸倒引当金(※)	△6,518
	272,296	272,296	―
(3)敷金及び保証金	114,776	112,766	△2,010
資産計	3,053,523	3,051,512	△2,010
(1)買掛金	11,042	11,042	―
(2)未払金	86,356	86,356	―
(3)未払法人税等	66,610	66,610	―
(4)未払消費税等	30,734	30,734	―
負債計	194,744	194,744	―

(※)売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成29年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	3,436,081	3,436,081	―
(2)売掛金	242,982
貸倒引当金(※)	△4,487
	238,495	238,495	―
(3)敷金及び保証金	180,697	177,682	△3,014
資産計	3,855,274	3,852,259	△3,014
(1)買掛金	8,794	8,794	―
(2)未払金	212,538	212,538	―
(3)未払法人税等	207,714	207,714	―
(4)未払消費税等	1,108	1,108	―
負債計	430,155	430,155	―

(※)売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1. 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価の算定は、償還予定時期を見積もり、国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
これらは短期間で決済又は納付されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(平成28年9月30日)
その他有価証券(貸借対照表計上額は投資有価証券229,941千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度(平成29年9月30日)
該当事項はありません。
3. 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年9月30日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	2,666,450	―	―	―
売掛金	278,814	―	―	―
敷金及び保証金	112	―	―	―
合計	2,945,376	―	―	―

(※)敷金及び保証金については、返還期日を明確に把握できるもののみ記載しており、返還期日を明確に把握できないもの(114,664千円)については、償還予定額には含めておりません。
当事業年度(平成29年9月30日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	3,436,081	―	―	―
売掛金	242,982	―	―	―
敷金及び保証金	113,608	―	―	―
合計	3,792,672	―	―	―

(※)敷金及び保証金については、返還期日を明確に把握できるもののみ記載しており、返還期日を明確に把握できないもの(67,088千円)については、償還予定額には含めておりません。