有価証券報告書-第137期(2025/04/01-2026/03/31)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社は、監査役制度を採用しております。有価証券報告書提出日現在で、監査役2名で構成しておりま
す。なお、監査役の冨島智雄は弁護士及び税理士の資格を有しており、企業法務に精通しております。木
村文俊は税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。いずれも
高い専門性を有する社外監査役であり、独立性を確保しております。監査役の活動として、取締役会その
他重要会議へ出席し、助言・提言を行っております。また、監査役は、必要に応じて監査を実施しており
ます。会計監査につきましては、監査役は監査法人から監査結果報告を受けるとともに、適宜、監査上の
重点項目や課題に関して意見交換やディスカッションを行いながら相互に監査状況の確認をするなど緊密
な連携を図っております。
なお、当事業年度において当社は取締役会を12回開催しており、各監査役の出席状況については次のと
おりであります。

氏名	開催回数	出席回数
冨島 智雄	12回	11回
木村 文俊	12回	12回

監査役監査における具体的な検討内容は、次のとおりであります。
各監査役は、取締役及び使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるととも
に、取締役会その他重要な会議に出席し、取締役及び使用人等からその職務の状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、会社の業務及び財産の状況の調査を行い、取締役
会の意思決定の妥当性を判断しております。また、サステナビリティ推進状況を確認しております。
② 内部監査の状況
当社は特に内部監査部門を設けておりませんが、各業務担当取締役が分担に応じて管理監督を行い、代
表取締役及び取締役会並びに監査役と情報を共有しております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
ネクサス監査法人
b.継続監査期間
12年間
c.業務を執行した公認会計士
髙谷 和光
岩本 吉志子
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
当社は、監査法人の品質管理体制、独立性、事業内容に対応するリスクを勘案した監査計画、会社の規模や事業内容を勘案した監査チームの編成、及び監査報酬の適切性等の評価をもって選定方針としております。
f.監査役による監査法人の評価
監査役は、監査法人との意見交換、監査実施状況の報告等を通じて、監査法人の品質管理体制、監査チームの独立性と専門性、及び監査の有効性と効率性等について評価を行っております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (百万円)	非監査業務に基づく報酬 (百万円)	監査証明業務に基づく報酬 (百万円)	非監査業務に基づく報酬 (百万円)
7	-	7	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針といたしましては、監査公認会計士より提示される監査計画の内容をもとに、監査工数等の妥当性を勘案し、決定することとしています。
e.監査報酬への同意
該当事項はありません。