有価証券報告書-第20期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

20. キャッシュ・フロー補足情報
2018年度に係る補足情報
LINEモバイルに対する支配の喪失
LINEモバイル株式会社は2018年4月にソフトバンク株式会社を割当先とする、第三者割当増資を実施いたしました。これにより、当社グループのLINEモバイル株式会社に対する所有割合は100.0%から49.0%となり、LINEモバイル株式会社は当社の連結子会社から持分法適用関連会社となりました。
連結から除外されたLINEモバイル株式会社に関連する資産及び負債、並びに支配喪失による利益は以下のとおりです。

	(単位:百万円)
流動資産	2,646
現金及び現金同等物(1)	1,113
売掛金及びその他の短期債権	1,277
棚卸資産	48
その他の流動資産	208
非流動資産	270
流動負債	△4,083
非流動負債	△1
合計	△1,168
当社グループが保持する投資の公正価値	8,326
支配喪失による利益(2)	9,494

(1) 連結キャッシュ・フロー計算書の子会社の支配喪失又は事業の譲渡による減少額に含まれております。
(2) 支配喪失による利益は連結損益計算書のその他の営業収益に含まれております。
LINE Gamesグループに対する支配の喪失
LINE Games Corporationは2018年11月にLungo Entertainment Ltd.を割当先とする、第三者割当増資を実施いたしました。これにより、当社グループのLINE Games Corporationに対する所有割合は100.0%から49.5%となり、LINE Games Corporationは当社の連結子会社から持分法適用関連会社となりました。
連結から除外されたLINE Games Corpoation、その子会社及び関連会社に関連する資産及び負債、並びに支配喪失による利益は以下のとおりです。

	(単位:百万円)
流動資産	2,969
現金及び現金同等物(1)	930
売掛金及びその他の短期債権	758
その他の流動資産	1,281
非流動資産	4,570
流動負債	△1,276
非流動負債	△265
その他の包括利益	△180
非支配株主持分	△1,974
合計	3,844
当社グループが保持する投資の公正価値	19,144
支配喪失による利益(2)	15,300

(1) 連結キャッシュ・フロー計算書の子会社の支配喪失又は事業の譲渡による減少額に含まれております。
(2) 支配喪失による利益は連結損益計算書のその他の営業収益に含まれております。
重要な非資金取引の内容
新規発行による自己株式の取得
当社グループは、2018年4月9日開催の当社取締役会において決議した通り、「株式給付信託(J-ESOP)」に関する追加信託の実施に伴い、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)に対して普通株式1,172,332株を発行しており、2018年4月25日に払込手続が完了しております。当該信託が保有する当社の株式は、連結財務諸表において自己株式として計上されております。
これにより、2018年度において資本金、資本剰余金及び自己株式の金額がそれぞれ2,500百万円、2,500百万円及び5,000百万円増加しております。
財務活動に係る負債の変動
(単位:百万円)

	支払期限が1年以内の借入金		支払期限が1年より後の借入金		支払期限が1年より後の社債		合計
2018年1月1日現在の正味負債額	22,224		93		-		22,317
キャッシュ・フロー	966		-		148,024		148,990
流動性振替	78		△78		-		-
企業結合による増加	-		9		-		9
支配の喪失による減少	△79		-		-		△79
利息費用	-		-		200		200
社債の発行による新株予約権及び 繰延税金負債の認識	-		-		△6,092		△6,092
外貨換算による為替差額等	△189		△18		-		△207
2018年12月31日現在の正味負債額	23,000		6		142,132		165,138

2019年度に係る補足情報
2019年度において、重要な非資金取引はありません。
財務活動に係る負債の変動
(単位:百万円)

	支払期限が1年以内の借入金		支払期限が1年より後の借入金		支払期限が1年より後の社債		リース負債		合計
2019年1月1日現在の正味負債額	23,000		6		142,132		-		165,138
新会計基準適用の影響	-		-		-		48,013		48,013
2019年1月1日現在の正味負債額 (遡及適用後)	23,000		6		142,132		48,013		213,151
キャッシュ・フロー	98		△2		-		△10,383		△10,287
企業結合による増加	94		-		-		-		94
新規のリース契約	-		-		-		18,520		18,520
リースの処分	-		-		-		△308		△308
利息費用	-		-		719		1,216		1,935
外貨換算による為替差額等	15		-		-		△421		△406
2019年12月31日現在の正味負債額	23,207		4		142,851		56,637		222,699