(2)減損損失の認識に至った経緯
連結子会社である株式会社センジュの株式取得時に発生したのれんに関して、事業を譲り受けた際に超過収益力を前提にのれんを計上しておりましたが、新型コロナウイルス感染症の影響などを踏まえて将来の収益見通しと回収可能性を勘案し、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

2020/06/15 16:19

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(2)財政状態の分析
当第2四半期連結会計期間末における総資産は8,571,883千円となりました。主な内訳は、現金及び預金が7,339,919千円、のれんが486,854千円、売掛金が297,089千円であります。
負債は591,205千円となりました。主な内訳は、買掛金が82,474千円、長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)が78,825千円、流動負債のその他に含まれる未払金が96,951千円、未払法人税等が190,479千円、資産除去債務が49,386千円であります。

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#4 追加情報、四半期連結財務諸表（連結）

債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上することとしております。
(3)のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、その効果が発現すると見積もられる期間で均等償却することとしております。

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