有価証券報告書-第8期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、安全性の高い金融資産で運用し、資金調達については、自己資金で賄っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、満期保有目的の債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であり、流動性リスクを負っております。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、固定金利での契約であるため、金利の変動リスクはありません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
営業債権については、経理規程に従い、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
満期保有目的の債券は、経理規程に従い、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
② 市場リスク(価格の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
手許流動性については、経理部で月次において、一定期間の資金収支見込みを作成して管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	2,622	2,622	-
(2) 売掛金	920	920	-
(3) 有価証券	700	700	-
(4) 投資有価証券	1,999	2,006	7
資産計	6,242	6,249	7
(1) 買掛金	871	871	-
(2) リース債務(1年内返済予定を含む)	7,093	7,147	53
負債計	7,964	8,018	53

当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	2,258	2,258	-
(2) 売掛金	990	990	-
(3) 有価証券	700	700	-
(4) 投資有価証券	1,999	2,009	9
資産計	5,949	5,958	9
(1) 買掛金	358	358	-
(2) リース債務(1年内返済予定を含む)	4,599	4,631	32
負債計	4,957	4,990	32

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 有価証券
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
時価については、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 買掛金
短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) リース債務(1年内返済予定を含む)
時価については、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	2,622	-	-	-
売掛金	920	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等	-	1,999	-	-
(2) 譲渡性預金	700	-	-	-
合計	4,242	1,999	-	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	2,258	-	-	-
売掛金	990	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等	-	1,999	-	-
(2) 譲渡性預金	700	-	-	-
合計	3,949	1,999	-	-

3.リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
リース債務	3,247	2,739	1,106	-	-	-
合計	3,247	2,739	1,106	-	-	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
リース債務	2,842	1,367	165	167	56	-
合計	2,842	1,367	165	167	56	-