有価証券報告書-第12期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社は監査役会設置会社であり、監査役を3名置き、常勤監査役を1名選任しております。監査役監査については、監査役会規程及び監査役監査基準に基づき、監査の方針、監査計画、監査の方法その他の監査役の職務の執行に関する事項について監査役会において定められ実施されております。また、取締役会・経営会議への出席に加えて、代表取締役社長と定期的に会合をもち、会社が対処すべき課題、監査役監査の環境整備の状況、監査上の重要課題等について意見を交換し、併せて必要と判断される要請を行い、監査を実施しております。監査役監査の実施に当たっては、補助社員1名程度を選任し、監査の実効性を担保する体制をとっております。なお、会計監査人に対しては、会計監査計画策定時、期中監査時、期末・決算監査時に報告を受け、意見交換を行い、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性について監査意見を形成すること等を通じて連携しております。
当事業年度において監査役会を原則月1回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
柏原 欣仁	10回	10回
間宮 順	10回	8回
内藤 知	10回	10回

監査役会における当事業年度の主な決議、審議、報告事項は以下のとおりです。
決議:会計監査人の選解任及び不再任議案の決定、監査役会監査報告書、監査役監査計画の決定、監査役監査の環境整備に関する取締役への要請等
審議:事業報告・附属明細書および計算書類・附属明細書、監査計画、監査役監査結果概要報告等
報告:各部実地監査結果の概要報告、取締役とのコミュニケーション、定時株主総会の議案、株主総会議事録の監査結果、事務所監査
常勤監査役の活動として、重要な会議に出席(取締役会、経営会議、戦略会議、経営諮問委員会、情報処理運営協議会、監査役会、その他重要な会議等)重要な書類等の閲覧(稟議書、重要な契約書、参加した会議議事録、有価証券報告書、その他重要な報告資料)、取締役等からの業務報告、会計監査人監査の実情把握、各部・事務所への往査、社員ヒアリング、監査役会への調査結果の報告及び監査に必要な情報の提供、取締役に対し必要な提言・助言・勧告の実施、監査報告の作成、監査役会の要請による事項、監査役会の運営に関する事項、その他職務執行に必要な事項などを実施しています。
また、非常勤監査役の活動としては、重要な会議に出席(取締役会、経営諮問委員会、情報処理運営協議会、監査役会、その他重要な会議等)、重要な書類の閲覧(参加した会議議事録、有価証券報告書、その他重要な報告資料)、会社の外で得られる重要な情報及び有用な資料等の提供、経営全般に関する客観的かつ公正な監査意見の開陳、会計監査人監査の実情把握、事務所往査、監査報告の作成、監査役会の要請による事項、その他職務執行に必要な事項などを実施しています。
②内部監査の状況
内部監査については、代表取締役社長から直接命を受けた執行役員1名が担当し、内部監査規程に基づき年度初めに、業務に関する監査・会計経理に関する監査からなる「内部監査計画」を作成、取締役会の承認を受け実施しております。内部監査の実施にあたっては、監査の独立性を損なわないよう配慮したうえ、当該執行役員が監査役と密に連絡をとり、監査の品質を維持すべく実施しております。当該監査結果については、監査役も出席する取締役会において報告が行われ、また、会計監査人にも、業務に関する監査及び会計経理に関する監査すべての内部監査計画・監査結果について閲覧に供するなど、内部監査に関する情報について連携を図っております。
内部監査及び監査役監査については、前記①、②のとおり、会計監査人とも情報を共有しており、いわゆる三様監査が実効的なものとなるよう努めております。
③会計監査の状況
イ.監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
ロ.継続監査期間
12年間
ハ.業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 井上 東
ニ.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 3名
その他 5名
なお、継続監査年数については全員7年以内であるため、記載を省略しております。
ホ.監査法人の選定方針と理由
当社では、会計監査人の監査体制及び独立性並びに専門性などが適切であるかについて、監査役会で審議しております。
ヘ.監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役及び監査役会は、監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況について、取締役、社内関係部署及び会計監査人からの報告なども踏まえて検討し、適切であると評価しております。
④監査報酬の内容等
イ.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (百万円)	非監査業務に基づく報酬 (百万円)	監査証明業務に基づく報酬 (百万円)	非監査業務に基づく報酬 (百万円)
8	-	8	-

ロ.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(イ.を除く)
該当事項はありません。
ハ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ.監査報酬の決定方針
当社では、監査公認会計士等の監査計画・監査内容・監査に要する時間等を十分に考慮し、監査役会の同意を得て決定しております。
ホ.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人から提示・説明のあった当事業年度の監査時間や人員配置などの内容、前年度の監査実績の検証と評価、会計監査人の監査の遂行状況の相当性、報酬の前提となる見積もりの算出根拠を精査した結果、会計監査人の報酬等の額について同意いたしました。