流動負債

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(2)譲渡した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	57,467千円
資産合計	618,791
流動負債	146,859
固定負債	416,202

(3)会計処理
当該譲渡株式の連結上の帳簿価額と売却価額との差額を「関係会社株式売却益」として特別利益に計上しております。

2025/08/18 14:53

#2 収益認識関係、連結財務諸表（連結）

連結貸借対照表上、契約負債は負債の部の「流動負債」に計上しております。契約負債は、主にデジタルPR事業にかかるリリース配信サービスの前受分に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。当連結会計年度において認識した収益のうち、期首の契約負債残高に含まれていたものは、427,470千円であります。
当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

2025/08/18 14:53

#3 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却により連結子会社でなくなったCROSSCOOP SINGAPORE PTE.LTD.の連結除外時の資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。

流動資産	57,467千円
資産合計	618,791千円
流動負債	146,859千円
固定負債	416,202千円

株式の売却により連結子会社でなくなったトランスマート株式会社の連結除外時の資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。

流動資産	49,893千円
資産合計	64,878千円
流動負債	36,020千円
固定負債	-千円

2025/08/18 14:53

#4 現金及び現金同等物を対価とする事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等を行った場合には、当該事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等により増加又は減少した資産及び負債の主な内訳（連結）

当社の国内シェアオフィスサービスの横浜拠点にかかるものを除く国内9拠点に係る事業を、新設分割により事業譲渡を行い、事業譲渡に伴い減少した資産及び負債の内訳並びに事業の譲渡価額と事業譲渡による収入は次のとおりであります。

流動資産	269,455千円
固定資産	2,304,190千円
流動負債	△505,844千円
固定負債	△579,993千円

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
該当事項はありません。

2025/08/18 14:53

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債の部)
当連結会計年度末における負債の額は945,864千円と、前連結会計年度末に比べ304,546千円の減少となりました。負債の減少の主な要因は、短期借入の返済を行ったことによる短期借入金160,672千円の減少及びCROSSCOOP SINGAPORE PTE.LTD.の株式譲渡を行ったこと等によるリース債務(流動負債を含む。)70,446千円減少等によるものであります。
(純資産の部)

2025/08/18 14:53

#6 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度において、流動資産の「その他」に含めて表示しておりました「前払費用」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。
前連結会計年度において、独立掲記しておりました有形固定資産の「使用権資産」、投資その他の資産の「差入保証金」、「長期貸付金」、流動負債の「リース債務」、「資産除去債務」、固定負債の「資産除去債務」、「リース債務」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っております。
この結果、前事業年度の連結貸借対照表において、流動資産の「その他」に表示していた「前払費用」60,143千円は独立掲記し、独立掲記しておりました有形固定資産の「使用権資産」466,279千円は、「その他」492,601千円として、投資その他の資産の「差入保証金」94,733千円、「長期貸付金」80,281千円は、「その他」194,075千円として、流動負債の「リース債務」78,991千円、「資産除去債務」3,985千円は、「その他」157,483千円として、固定負債の「資産除去債務」8,239千円、「リース債務」2,233千円は、「その他」10,473千円として組み替えております。

2025/08/18 14:53