有価証券報告書-第15期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達については銀行借入による方針であります。また、多額の資金を要する設備投資などの案件については資金需要が発生した時点で市場の状況等を勘案の上、銀行借入及び増資等の最適な方法により調達する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である未払金は、ほぼすべてが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達及び設備投資に係る一時的な資金調達、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であり、償還日は最長で決算日後17年であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に従い外部の信用調査機関の活用等により顧客ごとに格付けを行い、与信枠を設定するとともに顧客ごとの回収期日管理及び債権残高管理と合わせて顧客の財務状況の悪化などによる回収懸念の早期把握等によるリスクの軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループでは、借入金について定期的に金利の動向を把握し、短期・長期、固定金利・変動金利のバランスを勘案して対応することで、リスクの軽減を図っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、当社の経営管理部が適時に資金繰計画表を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は、市場価格がないため合理的に算定された価額によっております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(2017年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	685,890	685,890	-
(2)受取手形及び売掛金	289,094	289,094	-
資産計	974,985	974,985	-
(1)短期借入金	647,000	647,000	-
(2)未払金	379,825	379,825	-
(3)長期借入金(*)	533,441	547,926	14,485
負債計	1,560,266	1,574,751	14,485

(*) 1年内返済予定の長期借入金については、長期借入金に含めております。
当連結会計年度(2018年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	540,230	540,230	-
(2)受取手形及び売掛金	346,021	346,021	-
貸倒引当金(*1)	△304	△304	-
貸倒引当金控除後	345,716	345,716	-
資産計	885,946	885,946	-
(1)未払金	192,196	192,196	-
(2)長期借入金(*2)	1,617,244	1,686,701	69,457
負債計	1,809,440	1,878,897	69,457

(*1) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(*2) 1年内返済予定の長期借入金については、長期借入金に含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金
長期借入金の時価については、一定の期間ごとに区分した元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式及び社債(連結貸借対照表計上額:30,000千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2017年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	685,890	-	-	-
受取手形及び売掛金	289,094	-	-	-
合計	974,985	-	-	-

当連結会計年度(2018年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	540,230	-	-	-
受取手形及び売掛金	346,021	-	-	-
合計	886,251	-	-	-

3.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2017年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	647,000	-	-	-	-	-
長期借入金	194,901	155,200	102,220	28,000	53,120	-
合計	841,901	155,200	102,220	28,000	53,120	-

当連結会計年度(2018年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	291,592	238,612	164,392	189,512	111,692	621,444
合計	291,592	238,612	164,392	189,512	111,692	621,444