前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)(直近の日本基準の連結財務諸表作成年度)に係るキャッシュ・フローに対する調整
日本基準では、オペレーティング・リース取引に係る支払リース料は、営業活動によるキャッシュ・フローに区分しておりますが、IFRS会計基準では、短期リース及び原資産が少額であるリースを除くすべてのリースについてリース負債を認識しており、リース負債の返済による支出は、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しております。
そのため、財務活動によるキャッシュ・フローが274,925千円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローが同額増加しております。

2026/03/25 15:49

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

投資活動によるキャッシュ・フローは1,185,541千円の支出となりました。これは主に子会社の取得による支出1,203,665千円があったこと等によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは385,104千円の収入となりました。これは主に長期借入金の返済による支出679,861千円、リース負債の返済による支出326,067千円、自己株式の取得による支出250,656千円があった一方で、短期借入金の純増額358,662千円、長期借入れによる収入1,430,000千円あったこと等によるものです。

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#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

			(単位:千円)
投資活動によるキャッシュ・フロー		△380,870	△1,185,541
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)	29	121,490	358,662
非支配持分からの子会社持分取得による支出		-	△40,000
財務活動によるキャッシュ・フロー		△991,706	385,104
現金及び現金同等物に係る換算差額		1,263	△655

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