(重要な後発事象)
1.取得による企業結合
当社は、2023年4月25日開催の取締役会において、以下のとおり、株式会社ヴェスの株式を取得し、子会社化することについて決議し、同日付で株式譲渡契約を締結し、2023年4月28日付で全株式を取得いたしました。
(1)企業結合の概要
①被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称:株式会社ヴェス
事業の内容 :ソフトウェアの第三者検証サービス
②企業結合を行った主な理由
DX人材の増強や顧客基盤の共有・クロスセル機会の拡大を目的としております。
③企業結合日
2023年4月28日
④企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
⑤結合後企業の名称
変更はありません。
⑥取得した議決権比率
100%
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。
(2)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価 現金及び預金 1,884,000千円
取得原価 1,884,000千円
(3)主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリーに対する報酬・手数料等 72,300千円
(4)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(5)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(6)支払資金の調達及び支払方法
本株式取得の資金については、銀行借入及び自己資金により充当しております。
2.多額の資金の借入
当社は2023年4月25日開催の取締役会において、株式会社ヴェスの株式取得のため、以下の通り資金の借入を行うことを決議いたしました。

借入先	株式会社みずほ銀行 株式会社三井住友銀行 三井住友信託銀行株式会社 株式会社りそな銀行
借入金額	19億円
借入実行日	2023年4月27日及び28日
借入期間	7年
利率	基準金利+スプレッド
担保	無担保、連結子会社である株式会社デジタルアイデンティティ及び株式会社ヴェスの保証