有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
資金運用については預金等に限定し、また、資金調達については必要な資金を銀行借入により調達しております。当社グループは、デリバティブ取引を行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払費用及び未払法人税等は、その全てが1年以内の支払期日であります。
長期借入金は、主に運転資金を使途とした資金調達であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財政状況の悪化等による回収懸念の軽減を図っております。
② 市場リスクの管理
当社グループは、借入金に係る支払金利の変動リスクに晒されておりますが、市場の金利動向に留意しながら資金調達をしております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各ユニットからの報告に基づき企画管理ユニットが適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持をすることなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	661,628	661,628	―
(2) 売掛金	227,277
貸倒引当金(※)	△ 174
	227,102	227,102	―
資産計	888,731	888,731	―
(1) 買掛金	47,595	47,595	―
(2) 未払費用	67,851	67,851	―
(3) 未払法人税等	33,850	33,850	―
(4) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	49,247	49,123	△123
負債計	198,544	198,420	△123

(※)売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	666,017	666,017	―
(2) 売掛金	272,309
貸倒引当金(※)	△1,421
	270,887	270,887	―
資産計	936,904	936,904	―
(1) 買掛金	101,244	101,244	―
(2) 未払費用	82,234	82,234	―
(3) 未払法人税等	86,600	86,600	―
(4) 1年内返済予定の長期借入金	19,271	19,271	―
負債計	289,351	289,351	―

(※)売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払費用、(3) 未払法人税等、(4) 長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	661,628	―	―	―
売掛金	227,102	―	―	―
合計	888,731	―	―	―

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	665,991	―	―	―
売掛金	272,309	―	―	―
合計	938,300	―	―	―

(注3) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	29,976	19,271	―	―	―	―

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	19,271	―	―	―	―	―

(注4) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	連結貸借対照表計上額(千円)
投資事業有限責任組合への出資	48,483
関係会社株式(非上場株式)	7,243

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。