有価証券報告書-第16期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用に関しては短期的な預金に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
会員権は、会員権相場の変動リスク及び運営法人の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であります。時価を把握することが極めて困難であり、減損のリスクに晒されております。
営業債務である未払金は、概ね2か月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権につきましては、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、取引先の状況を定期的にモニタリングすることによりリスク低減を図っております。
会員権につきましては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
投資有価証券につきましては、投資先より定期的に業績や財務状況の報告を受けており、当該リスクを把握する体制をとっております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,187,779	1,187,779	-
(2)売掛金	323,872	323,872	-
(3)会員権	28,300	21,000	△7,300
資産計	1,539,951	1,532,651	△7,300
(1)未払金	320,614	320,614	-
(2)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	760,000	759,975	△24
負債計	1,080,614	1,080,590	△24

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,745,725	1,745,725	-
(2)売掛金	306,647	306,647	-
(3)会員権	28,300	21,500	△6,800
資産計	2,080,673	2,073,873	△6,800
(1)未払金	272,740	272,740	-
(2)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,050,000	1,050,093	93
負債計	1,322,740	1,322,834	93

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)会員権
ゴルフ会員権の時価は、期末会員権相場によっております。
負 債
(1)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
非上場株式	99,360	8,871
合計	99,360	8,871

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,187,779	-	-	-
売掛金	323,872	-	-	-
合計	1,511,651	-	-	-

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,745,725	-	-	-
売掛金	306,647	-	-	-
合計	2,052,373	-	-	-

4.長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	160,000	160,000	160,000	160,000	120,000	-
合計	160,000	160,000	160,000	160,000	120,000	-

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	260,000	260,000	260,000	220,000	50,000	-
合計	260,000	260,000	260,000	220,000	50,000	-