	前事業年度(2023年2月28日)	当事業年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	3,691千円	4,063千円
繰延税金負債合計	△117,504	△104,230
繰延税金資産(負債)の純額	△78,458	△60,009

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/17 15:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)	当連結会計年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	4,892千円	3,891千円
繰延税金負債合計	△117,504	△104,230
繰延税金資産(負債)の純額	△70,172	△56,645

(注) 繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2024/06/17 15:02

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金負債 60,009千円(前事業年度 78,458千円)
(繰延税金負債と相殺前の繰延税金資産 44,221千円(前事業年度 39,045千円))
②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表注記事項「(重要な会計上の見積り)繰延税金資産の回収可能性」に記載した通りであります。2024/06/17 15:02

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 3,364千円(前連結会計年度末:8,286千円)
繰延税金負債 60,009千円(前連結会計年度末:78,458千円)

2024/06/17 15:02