有価証券報告書-第64期(2024/10/01-2025/09/30)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主に短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。
なお、デリバティブ取引に関しては行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である「売掛金」及び「電子記録債権」は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である「買掛金」及び「未払金」は、1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、当社与信管理規則に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制を構築しております。
② 市場リスクの管理
調達金利の実施状況を経営陣に報告し、今後の対応等の協議を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各事業部門からの報告に基づき、担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結貸借対照表日現在における営業債権のうち58%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2024年9月30日)
該当事項はありません。
なお、「現金及び預金」、「受取手形、売掛金及び契約資産」、「電子記録債権」、「買掛金」、「未払金」については、現金であること、又は短期間で決済されるため、時価が帳簿価額に近似することから注記を省略しております。また、重要性が乏しいものについても注記を省略しております。
当連結会計年度(2025年9月30日)
該当事項はありません。
なお、「現金及び預金」、「受取手形、売掛金及び契約資産」、「電子記録債権」、「買掛金」、「未払金」については、現金であること、又は短期間で決済されるため、時価が帳簿価額に近似することから注記を省略しております。また、重要性が乏しいものについても注記を省略しております。
(注)1 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2024年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	762,303	-	-	-
受取手形、売掛金及び契約資産	177,453	-	-	-
電子記録債権	9,703	-	-	-
合計	949,459	-	-	-

当連結会計年度(2025年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	872,761	-	-	-
受取手形、売掛金及び契約資産	97,074	-	-	-
電子記録債権	23,026	-	-	-
合計	992,861	-	-	-