有価証券報告書-第18期(2022/01/01-2022/12/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、当社及び当社の連結子会社(以下「事業運営会社」という。)が各々独立した経営単位として、主体的に各事業の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
従って、当社グループは、当社の事業運営組織及び事業運営会社を基礎としたサービス別のセグメントから構成されており、「旅行事業」「バス事業」及び「ホテル等施設運営事業」の3つを報告セグメントとしております。
「旅行事業」は、韓国から日本へのインバウンド旅行手配業務を主なサービスとして行っております。「バス事業」は、運送事業等のサービスの提供等を行っております。「ホテル等施設運営事業」は、ホテルの運営等を行っております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
(1) 報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」にお
ける記載と概ね同一であります。
また、セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格に基づいております。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
(2) 報告セグメントの変更等に関する情報
会計方針の変更に記載のとおり、当連結会計年度の期首より収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の測定方法を同様に変更しております。
これによる各事業セグメントにおける当連結会計年度の「外部顧客への売上高」への影響は軽微であり、セグメント利益に与える影響はありません。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
	旅行事業	バス事業	ホテル等 施設運営 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	25,164	208,035	631,049	864,249	155	864,405
セグメント間の 内部売上高又は振替高	9,048	14,754	373	24,176	25,378	49,555
計	34,213	222,790	631,422	888,425	25,534	913,960
セグメント利益又は損失 (△)	△196,316	△180,805	△1,401,598	△1,778,720	1,083	△1,777,636
セグメント資産	306,027	1,132,840	5,893,241	7,332,110	22,745	7,354,855
その他の項目
減価償却費	7	33,503	398,180	431,691	270	431,962
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	262	2,242	137,603	140,108	―	140,108

(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社が行っているソフトウェア開発事業を含んでおります。
当連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
	旅行事業	バス事業	ホテル等 施設運営 事業	計
売上高
一時点で移転される財又はサービス	385,854	124,895	36,934	547,685	0	547,685
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	―	―	1,446,374	1,446,374	―	1,446,374
顧客との契約から生じる収益	385,854	124,895	1,483,309	1,994,060	0	1,994,060
その他の収益	―	―	18,593	18,593	―	18,593
外部顧客に対する売上高	385,854	124,895	1,501,903	2,012,653	0	2,012,653
セグメント間の内部売上高及び振替高	11,264	189,117	31,019	231,402	29,310	260,712
計	397,119	314,012	1,532,923	2,244,055	29,310	2,273,365
セグメント利益又は損失 (△)	△24,625	△214,673	△905,423	△1,144,722	△1,327	△1,146,049
セグメント資産	909,321	1,206,992	5,663,859	7,780,172	23,737	7,803,909
その他の項目
減価償却費	171	14,812	392,190	407,174	82	407,257
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	1,465	0	19,833	21,299	―	21,299

(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社が行っているソフトウェア開発事業を含んでおります。
4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

		(単位:千円)
売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	888,425	2,244,055
「その他」の区分の売上高	25,534	29,310
セグメント間取引消去	△49,555	△260,712
連結財務諸表の売上高	864,405	2,012,653

		(単位:千円)
利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	△1,778,720	△1,144,722
「その他」の区分の利益又は損失(△)	1,083	△1,327
セグメント間取引消去	2,833	△26,027
全社費用(注)	△248,380	△221,075
連結財務諸表の営業損失(△)	△2,023,182	△1,393,152

(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

		(単位:千円)
資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	7,332,110	7,780,172
「その他」の区分の資産	22,745	23,737
全社資産(注)	2,639,012	1,115,128
連結財務諸表の資産合計	9,993,868	8,919,038

(注) 全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない、本社管理部門に係る資産等であります。

							(単位:千円)
その他の項目	報告セグメント計		その他		調整額(注)		連結財務諸表計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	431,691	407,174	270	82	15,275	11,376	447,237	418,633
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	140,108	21,299	―	―	8,018	513	148,127	21,812

(注) 調整額は、各報告セグメントに配分していない本社管理部門設備等に関するものであります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高

			(単位:千円)
大韓民国	日本	その他	合計
280	847,567	16,557	864,405

(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国に分類しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報

		(単位:千円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
近畿日本ツーリスト㈱	169,240	バス事業

当連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高

			(単位:千円)
大韓民国	日本	その他	合計
101,515	1,671,978	239,159	2,012,653

(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国に分類しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報

		(単位:千円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
楽天グループ株式会社	207,361	ホテル等施設運営事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。