半期報告書-第5期(令和2年4月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれていません((注)2.参照)。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	907,381	907,383	-
(2)営業貸付金	17,696,130	17,696,130	-
(3)関係会社短期貸付金	28,300,000	28,300,000	-
資産計	46,903,511	46,903,513	-
(1)短期借入金	14,407,010	14,407,010	-
(2)短期社債	3,000,000	3,000,000	-
(3)社債	29,389,120	29,331,789	57,330
負債計	46,796,130	46,738,799	57,330
デリバティブ取引(*)	△22,180	△22,180	-

当中間会計期間(2020年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	932,865	932,865	-
(2)営業貸付金	24,105,134	24,105,134	-
(3)関係会社短期貸付金	27,300,000	27,300,000	-
資産計	52,337,999	52,337,999	-
(1)短期借入金	13,496,064	13,496,064	-
(2)短期社債	3,000,000	3,000,000	-
(3)1年内償還予定の社債	8,300,000	8,300,000	-
(4)社債	27,442,081	27,389,068	53,012
負債計	52,238,145	52,185,132	53,012
デリバティブ取引(*)	50,781	50,781	-

(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については△で示しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(3)関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)営業貸付金
営業貸付金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっています。一方、固定金利によるものは、将来キャッシュ・フローの割引現在価値に基づく方法等により算定しています。
負 債
(1)短期借入金、(2)短期社債、(3)1年内償還予定の社債
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(4)社債
時価は、市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しています。
デリバティブ
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
該当事項はありません。