有価証券報告書-第18期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については、短期的かつ安全な預金等に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。また、必要に応じ銀行等金融機関借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
① 営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。与信管理により、信用リスクを軽減しております。
② 投資有価証券は、当社の主要外注先企業への出資であり、未上場企業であります。
未上場企業は一般に景気の動向の変動を受けやすく、経営資源にも限界があるため、経営状況及び財務状況の変化に伴い、出資元本を割り込むリスクがあります。また、株式の譲渡にも制限があるため当該出資は、流動性リスクに晒されております。当社では、定期的な報告と株主総会への出席を通じて、リスク管理を実施しております。
③ 敷金及び保証金は、建物賃貸借契約に係るものであり、差し入れ先の信用リスクに晒されております。
当該リスクについては、差し入れ先の信用状況を定期的に把握することを通じて、リスクの軽減を図っております。
④ 営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等、未払消費税等及び預り金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。これらは、流動性リスクに晒されておりますが、当社ではキャッシュ・フローの予算管理等を通じて、当該リスクを軽減しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前事業年度(平成29年3月31日)
負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当事業年度(平成30年3月31日)
負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
時価については、将来キャッシュ・フローを期末から返還までの見積り期間に基づき、国債の利回り等適切な利率で割引いた現在価値により算定しております。
(4)買掛金、(5)未払金、(6)未払法人税等、(7)未払消費税等、(8)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.非上場株式(貸借対照表計上額 前事業年度6,750千円、当事業年度12,960千円)は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、前表には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)
当事業年度(平成30年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については、短期的かつ安全な預金等に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。また、必要に応じ銀行等金融機関借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
① 営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。与信管理により、信用リスクを軽減しております。
② 投資有価証券は、当社の主要外注先企業への出資であり、未上場企業であります。
未上場企業は一般に景気の動向の変動を受けやすく、経営資源にも限界があるため、経営状況及び財務状況の変化に伴い、出資元本を割り込むリスクがあります。また、株式の譲渡にも制限があるため当該出資は、流動性リスクに晒されております。当社では、定期的な報告と株主総会への出席を通じて、リスク管理を実施しております。
③ 敷金及び保証金は、建物賃貸借契約に係るものであり、差し入れ先の信用リスクに晒されております。
当該リスクについては、差し入れ先の信用状況を定期的に把握することを通じて、リスクの軽減を図っております。
④ 営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等、未払消費税等及び預り金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。これらは、流動性リスクに晒されておりますが、当社ではキャッシュ・フローの予算管理等を通じて、当該リスクを軽減しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前事業年度(平成29年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1)現金及び預金 | 476,497 | 476,497 | - |
| (2)売掛金 | 153,054 | 153,054 | - |
| (3)敷金及び保証金 | 45,511 | 44,238 | △1,272 |
| (4)買掛金 | (18,593) | (18,593) | - |
| (5)未払金 | (26,082) | (26,082) | - |
| (6)未払法人税等 | (10,718) | (10,718) | - |
| (7)未払消費税等 | (9,425) | (9,425) | - |
| (8)預り金 | (8,643) | (8,643) | - |
負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当事業年度(平成30年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1)現金及び預金 | 617,563 | 617,563 | - |
| (2)売掛金 | 213,598 | 213,598 | - |
| (3)敷金及び保証金 | 44,594 | 43,282 | △1,311 |
| (4)買掛金 | (29,953) | (29,953) | - |
| (5)未払金 | (60,407) | (60,407) | - |
| (6)未払法人税等 | (62,497) | (62,497) | - |
| (7)未払消費税等 | (19,979) | (19,979) | - |
| (8)預り金 | (13,522) | (13,522) | - |
負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
時価については、将来キャッシュ・フローを期末から返還までの見積り期間に基づき、国債の利回り等適切な利率で割引いた現在価値により算定しております。
(4)買掛金、(5)未払金、(6)未払法人税等、(7)未払消費税等、(8)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.非上場株式(貸借対照表計上額 前事業年度6,750千円、当事業年度12,960千円)は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、前表には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| (1)現金及び預金 | 476,497 | - | - | - |
| (2)売掛金 | 153,054 | - | - | - |
| (3)敷金及び保証金 | - | - | - | 45,511 |
| 合計 | 629,552 | - | - | 45,511 |
当事業年度(平成30年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| (1)現金及び預金 | 617,563 | - | - | - |
| (2)売掛金 | 213,598 | - | - | - |
| (3)敷金及び保証金 | - | - | - | 44,594 |
| 合計 | 831,162 | - | - | 44,594 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
