繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)	当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,419千円	7,948千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/06/27 14:13

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	7,378千円	7,864千円

(注)1.評価性引当額が199,604千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものであります。

2022/06/27 14:13

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は10,652百万円(前連結会計年度比2.1%増)となりました。これは、現金及び預金の増加(93百万円)、その他流動資産の増加等(95百万円)が主たる要因であります。
固定資産は24,634百万円(前連結会計年度比0.6%増)となりました。これは、土地及び建物の取得による増加があった一方、減損損失の計上等による有形固定資産の減少(44百万円)、のれんの減損損失計上による減少等による無形固定資産の減少(288百万円)、投資有価証券の取得による増加、繰延税金資産の増加等による投資その他の資産の増加(479百万円)等が主たる要因であります。
(負債)

2022/06/27 14:13

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

また、ホテル事業の各資産グループの将来キャッシュ・フローの見積りは、事業計画を基礎としており、特に過去の趨勢及び見積時点の受注残高を基にした婚礼施行組数及び平均婚礼単価を主要な仮定として織り込んでおります。これらの仮定は不確実性を伴い、主要な仮定に影響を及ぼすような事業環境の変化等によりホテル事業の各資産グループの業績が悪化した場合、固定資産の減損損失の計上要否の判断に影響を及ぼす可能性があります。
2. 株式会社サン・ライフにおける繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/06/27 14:13