有価証券報告書-第3期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(重要な会計上の見積り)
1.短期貸付金の評価
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

(単位:百万円)
	当事業年度
関係会社短期貸付金	4,469
貸倒引当金繰入額	167

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
貸付金の貸借対照表価額は、取得価額から貸倒見積高に基づいて算定された貸倒引当金を控除した金額としております。このうち貸倒懸念債権等の特定の債権については、債務者の財政状態及び経営成績を考慮しながら個別に回収可能性を検討しております。
なお、立体駐車場事業に属する子会社に対する貸付金のうち貸倒懸念債権が336百万円あります。当該貸倒懸念債権は同社が請け負った特定プロジェクトの工事資金及び同社の運転資金であるため、その回収可能性の検討は、主として工事代金の回収原資となる工事対象プロジェクトからのキャッシュ・フローの見積りに基づいております。その結果、188百万円の貸倒引当金を設定しております。
上記に加え、ファシリティマネジメント事業子会社に対する新規の貸付及び回収にともない、貸倒引当金の計上及び戻入を行っており、純額で21百万円の貸倒引当金を戻入しております。
2.関係会社株式の評価
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

(単位:百万円)
	当事業年度
関係会社株式	33,771
関係会社株式評価損	288

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
市場価格のない関係会社株式について、財政状態の悪化により実質価額が著しく低下したときは、回復可能性を加味したうえで、必要な場合には減損処理を行っております。当事業年度末において、立体駐車場事業に属する子会社の株式の実質価額が著しく低下し、将来の事業計画を見積り、回収可能性を評価した結果、回復可能性を確認できなかったことから、関係会社株式評価損288百万円を計上した銘柄があります。