有価証券報告書-第24期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,680千円
ソフトウエア	213,288
賞与引当金	1,716
その他	10,634
繰延税金資産小計	231,320
評価性引当額小計	△69,865
繰延税金資産合計	161,454
繰延税金資産の純額	161,454

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2020年8月31日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
地方税均等割	0.8
評価性引当額の増減	△16.0
法人税額の特別控除	△4.7
在外子会社との税率差異	△1.4
その他	△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.3