- #1 その他、連結財務諸表等（連結）
| (単位:千円) |
| 株主資本合計 | 1,738,438 |
| 新株予約権 | 1,654 |
| 純資産合計 | 1,740,092 |
ロ 連結損益計算書及び連結包括利益計算書
連結損益計算書
- #2 ストックオプション制度の内容（連結）
(7)【ストック・オプション制度の内容】
当社は、ストック・オプション制度を採用しております。当該制度は、会社法に基づき新株予約権を発行する方法によるものであります。当該制度の内容は、次のとおりであります。
平成24年7月13日開催の取締役会決議
2018/09/12 15:00- #3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）
(注)1.株式数に換算して記載しております。なお、平成30年7月10日付株式分割(普通株式1株につき100株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
2.新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時において当社の取締役、監査役、または従業員であることを要す。ただし、対象者が当社の取締役または監査役を任期満了により退任した場合、及び当社の従業員を定年退職した場合はこの限りではない。
当社普通株式にかかる株式が上場した場合に限り、新株予約権を行使することができる。
2018/09/12 15:00- #4 事業等のリスク
(20)ストック・オプションについて
当社グループは、新株予約権によるストック・オプション制度を採用しております。本書提出日現在における新株予約権による潜在株式数は200,000株であり、発行済株式総数の5.80%に相当しております。今後も、優秀な人材の獲得及び確保を主たる目的としてこのようなストック・オプションの付与を継続する方針でありますが、これらストック・オプションの行使がなされた場合、当社株式上場後の株価動向によっては需給バランスに変動が生じ、適正な株価形成に影響を与える可能性があります。
(21)配当政策について
2018/09/12 15:00- #5 募集又は売出しに関する特別記載事項（連結）
また、当社株主であるNihon IFA Partners Ltd、住友生命保険相互会社、FWD富士生命保険株式会社、株式会社産業経済新聞社、株式会社アエリア、ネオファースト生命保険株式会社、AIG損害保険株式会社及び東京海上日動あんしん生命保険株式会社は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場(売買開始)日(当日を含む)後90日目の平成30年12月23日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の売却等を行わない旨合意しております。
加えて、当社は主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場(売買開始)日(当日を含む)後180日目の平成31年3月23日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の発行、当社株式に転換若しくは交換される有価証券の発行又は当社株式を取得若しくは受領する権利を付与された有価証券の発行等(ただし、本募集、株式分割、ストック・オプションとしての新株予約権の発行及びオーバーアロットメントによる売出しに関連し、平成30年8月20日開催の当社取締役会において決議された主幹事会社を割当先とする第三者割当増資等を除く。)を行わない旨合意しております。
なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はその裁量で当該合意の内容を一部若しくは全部につき解除できる権限を有しております。
2018/09/12 15:00- #6 取得者の概況（連結）
- 新株予約権付社債について、平成30年5月31日に5,000株の権利行使が行われたため本書提出日現在残高はありません。2018/09/12 15:00
- #7 提出会社の株式事務の概要（連結）
(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
2018/09/12 15:00- #8 新株予約権等の状況（連結）
(2)【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
2018/09/12 15:00- #9 株主の状況（連結）
12.株式総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第3位を四捨五入しております。
13.( )内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
2018/09/12 15:00- #10 特別利害関係者等の株式等の移動状況（連結）
- 社は、東京証券取引所マザーズへの上場を予定しておりますが、株式会社東京証券取引所(以下「同取引所」という。)が定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第253条の規定に基づき、特別利害関係者等が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して2年前の日(平成27年7月1日)から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡(上場前の公募等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。)を行っている場合には、当該株式等の移動の状況を同施行規則第219条第1項第2号に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)」に記載することとされております。2018/09/12 15:00
- #11 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
- 成30年5月31日に新株予約権の行使があり、発行済株式総数が5,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ250,000千円増加しております。
2.株式分割(1:100)によるものであります。2018/09/12 15:00 - #12 社債明細表、連結財務諸表（連結）
(注) 新株予約権の行使に際して出資される財産の内容は、当該新株予約権に係る本社債を出資するものとする。
3.連結決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。
2018/09/12 15:00- #13 第三者割当等による株式等の発行の内容（連結）
(注)1.第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所(以下「同取引所」という。)の定める規則等並びにその期間については、以下のとおりであります。
(1)同取引所の定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第257条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して1年前より後において、第三者割当等による募集新株予約権(会社法第238条第1項に規定する募集新株予約権をいい、同施行規則第259条に規定する新株予約権を除く。)の割当てを行っている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により割当てを受けた募集新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。
(2)新規上場申請者が、前項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は新規上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。
2018/09/12 15:00- #14 連結株主資本等変動計算書関係（連結）
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
2018/09/12 15:00- #15 重要な後発事象、四半期連結財務諸表（連結）
当社が発行した「第1回無担保転換社債型
新株予約権付社債」について、平成30年5月31日に権利行使が行われております。その概要は以下のとおりであります。
| ① 新株予約権の行使個数 | 5個 |
| ② 発行する株式の種類及び株式数 | 普通株式 5,000株 |
| ③ 転換社債型新株予約権付社債の減少額 | 500,000千円 |
| ④ 資本金増加額 | 250,000千円 |
| ⑤ 資本準備金増加額 | 250,000千円 |
(株式分割、株式分割に伴う定款の一部変更及び単元株制度の採用)
当社は、平成30年6月14日開催の取締役会決議に基づき、平成30年7月10日付をもって株式分割を行っております。また、上記株式分割に伴い、定款の一部を変更し単元株制度を採用しております。
- #16 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
- 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を随時把握する体制をとっております。
保証金は、主に店舗の賃借に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金等は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
新株予約権付社債は、設備投資を目的とした資金調達であり、借入金は運転資金及び事業拡大に伴う設備投資を目的とした資金調達であります。支払金利は固定金利であるため、金利の変動リスクには晒されておりません。
営業債務等及び借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社は毎月、資金繰計画を作成することにより、当該リスクを管理しております。
(2018/09/12 15:00 - #17 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）
(注)取引条件及び取引条件の決定方針等
新株予約権付社債の発行価格は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)、純資産方式及び類似会社比較方式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。なお、利率は市場金利を勘案し、協議の上決定しております。
(イ)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
2018/09/12 15:00- #18 １株当たり情報、四半期連結財務諸表（連結）
(注)1.当社は、平成30年7月10日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っており、期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり四半期純利益金額を算定しております。
2.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場のため、期中平均株価を把握できないため記載しておりません。
2018/09/12 15:00- #19 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
(注)1.当社は、平成30年7月10日付で、普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っており、当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益金額を算定しております。
2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場のため、期中平均株価を把握できないため記載しておりません。
3.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
2018/09/12 15:00
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
