有価証券報告書-第8期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賃借料	11,805千円		32,012千円
資産除去債務	―千円		30,050千円
株式報酬費用	―千円		6,473千円
税務上の繰越欠損金	3,654千円		1,061千円
その他	246千円		527千円
繰延税金資産小計	15,706千円		70,125千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△63千円		―千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△11,875千円		△6,473千円
評価性引当額小計	△11,938千円		△6,473千円
繰延税金資産合計	3,768千円		63,651千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	―千円		△27,199千円
繰延税金負債合計	―千円		△27,199千円
繰延税金資産純額	3,768千円		36,452千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6%		―%
(調整)
住民税均等割	0.1%		―%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		―%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△34.4%		―%
評価性引当額の増減	△0.4%		―%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.0%		―%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。