流動資産

有報情報

#1 キャッシュ・フロー計算書関係（連結）

2017年4月1日に吸収合併した株式会社マスチューン・インテレクチュアル・プロパティーズより承継した資産及び負債の主な内訳は、次のとおりであります。

流動資産	2,638千円
固定資産	2,921
資産合計	5,560
流動負債	4,709
固定負債	12,480
負債合計	17,189

なお、流動資産には現金及び現金同等物が2,054千円含まれており、キャッシュ・フロー計算書において「合併に伴う現金及び現金同等物の増加額」として表示しております。
2017年11月1日に吸収合併した株式会社エムサーフより承継した資産及び負債の主な内訳は、次のとおりであります。

2019/03/11 11:00

#2 主な資産及び負債の内容（連結）

流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	-
預金
普通預金	460,422
定期預金	10,000
小計	470,422
合計	470,422

ロ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱インタースペース	55,373
㈱トレードワークス	39,464
㈱NTTデータエービック	22,690
トレードマスターラボ㈱(注)	22,095
Japan Digital Design㈱	21,600
その他	136,338
合計	297,561

(注) トレードマスターラボ株式会社は、2018年6月29日付で株式会社TMLに商号を変更しております。
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
× 100

	(A) + (D)
	2
	(B)
	365

249,9511,557,8941,510,284297,56183.5464(注) 当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.貯蔵品

区分	金額(千円)
切手	8
印紙	1
その他	1
合計	10

2019/03/11 11:00

#3 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(2)移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	740千円
資産合計	740
流動負債	97
負債合計	97

(3)会計処理
株式会社ソーシャルトレードの連結上の帳簿価額と売却価額との差額を国内事業整理損失として、特別損失に計上しております。

2019/03/11 11:00

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(注) 繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	当事業年度(2017年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	244千円
固定資産-繰延税金資産	25,238

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2019/03/11 11:00

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	当連結会計年度(2017年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	244千円
固定資産-繰延税金資産	27,698

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2019/03/11 11:00

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(資産)
当事業年度末における流動資産は816,197千円となり、前事業年度末に比べ737,812千円の減少となりました。これは主に、270,000千円の第三者割当増資により株式交付費を除く255,505千円現金及び預金が増加した一方、転換社債型新株予約権付社債の償還や短期借入金の早期返済の実施、海外企業M&A中止への契約解消にかかる違約金の支払いに伴い、現金及び預金並びに金銭の信託が合計で711,474千円減少したことによるものであります。固定資産は1,169,503千円となり、前事業年度末に比べ200,758千円の増加となりました。これは主に、海外事業整理に伴う関係会社長期貸付金の減少等により、投資その他の資産が376,542千円減少した一方で、子会社の吸収合併を主な要因として顧客関連資産、技術資産、及びソフトウエア等の無形固定資産が合計で550,617千円増加したことによるものであります。
この結果、資産合計は1,985,701千円となり、前事業年度末の2,522,755千円から537,054千円の減少となりました。

2019/03/11 11:00

#7 貸借対照表関係（連結）

関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。

	前事業年度(2017年3月31日)	当事業年度(2018年3月31日)
流動資産
売掛金	82,222千円	-千円

※4 当座貸越契約、貸出コミットメントライン契約及び財務制限条項
当社は、運転資金の効率かつ安定的な調達を行うため、取引銀行2行とコミットメントライン契約を締結しており、それぞれの未実行残高は次のとおりであります。

2019/03/11 11:00

#8 連結キャッシュ・フロー計算書関係（連結）

株式の売却により株式会社ソーシャルトレードが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式会社ソーシャルトレード株式の売却価額と売却による支出は次のとおりであります。

流動資産	740千円
流動負債	△97
株式売却損	△563
株式会社ソーシャルトレード株式の売却価額	80
株式会社ソーシャルトレード現金及び現金同等物	△615
差引:売却による支出	△535

2019/03/11 11:00