ビーアンドピー（7804）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年11月1日 至 2025年4月30日 | 自 2025年11月1日 至 2026年4月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 358,714 | 336,420 |
| 減価償却費 | 35,662 | 33,172 |
| 敷金償却費 | 510 | 1,785 |
| のれん償却額 | 3,901 | 5,347 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 8,617 | -463 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -51,938 | -53,106 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | -7,370 | -6,550 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 30 | -225 |
| 受取利息及び受取配当金 | -352 | -45 |
| 支払利息 | 25 | 28 |
| 有形及び無形固定資産除売却損益（△は益） | 220 | -163 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 82,955 | 7,583 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -16,756 | -29,620 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 16,646 | -25,251 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -4,544 | -20,965 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | -3,837 | -62 |
| その他 | 10,406 | 6,052 |
| 小計 | 432,892 | 253,935 |
| 利息及び配当金の受取額 | 21 | 45 |
| 利息の支払額 | -25 | -28 |
| 法人税等の支払額 | -87,395 | -138,016 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 345,492 | 115,935 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -131,195 | -27,623 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 163 |
| 有形固定資産の除却による支出 | -242 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | -4,630 | -2,170 |
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | -90,000 | － |
| 敷金の差入による支出 | -70 | -151 |
| 敷金の回収による収入 | 332 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | -27,961 | － |
| 定期預金の預入による支出 | -300 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | 34,377 | － |
| 長期貸付けによる支出 | -134,400 | － |
| その他 | 300 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -354,088 | -29,480 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 5,616 | 9,180 |
| リース債務の返済による支出 | -545 | -1,114 |
| 配当金の支払額 | -137,524 | -185,430 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -132,454 | -177,364 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -141,050 | -90,909 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 2,841,982 | 3,254,738 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
