有価証券報告書-第16期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金その他比較的安全性の高い金融商品に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
差入保証金は、事務所の賃貸契約における保証金等であり、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが2カ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に運転資金に係る資金調達を目的としたものであり、一部を固定金利で調達することによ
りリスクの軽減を図っております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の債務不履行等に係るリスク)の管理
社内規程に従い、営業債権について営業部門及び管理部門が定期的にモニタリングを行い管理しております。
②資金調達に係る流動性リスク(期日に支払できなくなるリスク)の管理
経営管理部において適時に資金繰り計画を作成し、キャッシュポジションを把握・管理して流動性を確保しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難なものはありません。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	292,969	292,969	-
(2)受取手形及び売掛金	518,032	518,032	-
(3)差入保証金	76,967	75,879	△1,088
資産計	887,969	886,881	△1,088
(1)買掛金	73,263	73,263	-
(2)未払金	258,443	258,443	-
(3)未払消費税等	60,461	60,461	-
(4)短期借入金	86,500	86,500	-
(5)長期借入金(1年内返済予定のものを含む)	91,394	91,440	46
負債計	570,062	570,108	46

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	996,456	996,456	-
(2)受取手形及び売掛金	690,857	690,857	-
資産計	1,687,314	1,687,314	-
(1)買掛金	125,755	125,755	-
(2)未払金	263,541	263,541	-
(3)未払消費税等	119,943	119,943	-
(4)短期借入金	94,000	94,000	-
(5)長期借入金(1年内返済予定のものを含む)	19,935	19,933	△1
負債計	623,175	623,174	△1

(表示方法の変更)
「差入保証金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より記載を省略しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
これらの時価について、回収見込額を国債の利回りで割り引いた現在価値にて算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払消費税等及び(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定のものを含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	292,969	-	-	-
受取手形及び売掛金	518,032	-	-	-
合計	811,001	-	-	-

返還時期の見積りが困難な差入保証金については、記載しておりません。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	996,456	-	-	-
受取手形及び売掛金	690,857	-	-	-
合計	1,687,314	-	-	-

3.長期借入金、その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	86,500	-	-	-	-	-
長期借入金	49,063	26,897	13,128	2,306	-	-
合計	135,563	26,897	13,128	2,306	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	94,000	-	-	-	-	-
長期借入金	19,935	-	-	-	-	-
合計	113,935	-	-	-	-	-