有価証券報告書-第1期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(セグメント情報等)
【ゼグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務諸表情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループの主要事業は、高齢者住宅及び併設の通所介護事業を中心とする介護サービス並びにその関連事業を総合的に運営するケアセンター事業であり、株式会社やまねメディカルの本社に事業部を設置し、ケアセンターにおいて提供するサービスの運営に関する包括的な戦略を立案し、事業を展開しております。
前連結会計年度において、セグメント情報におけるセグメント区分は「ケアセンター事業」及び「その他」に区分しておりましたが、フードサービス事業の売上増加に伴い、当連結会計年度より「ケアセンター事業」、「フードサービス事業」及び「その他」のセグメント区分に変更することといたしました。
なお、前連結会計年度は、管理体制上、各報告セグメントごとに資産・負債およびその他の項目に分配することが困難であるため、変更後の区分に基づいた前連結会計年度のセグメント情報は記載しておりません。
2.フードサービス事業は当社グループ会社(主に株式会社やまねメディカル)及び外部の企業等への給食提供サービスであります。現在は外部企業への販売が拡大しております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。また、報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
4.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至2020年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント			その他 (注1)	合計	調整額 (注2)	連結財務諸表計上額
	ケアセンター事業	フードサービス事業	計
売上高
外部顧客への売上高	7,106,604	945,316	8,051,920	50,670	8,102,590		8,102,590
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	501,045	501,045	133,542	634,587	△634,587	-
計	7,106,604	1,446,361	8,552,965	184,212	8,737,177	△634,587	8,102,590
セグメント利益又はセグメント損失(△)	417,171	110,736	527,907	△63,014	464,893	△21,816	443,077
セグメント資産	4,461,618	94,262	4,555,880	201,708	4,757,588	57,001	4,814,589
その他の項目
減価償却費	153,892	141	154,033	1,130	155,163	7	155,170
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	58,791	1,615	60,406	6,483	66,889	634	67,523

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、株式会社八重洲ライフのEC事業他と株式会社キャリアアップ及び山清建設株式会社の事業であります。
2. 「調整額」は以下のとおりであります。
(1) 売上高の調整額△634,587千円は、内部売上高であります。
(2) セグメント利益の調整額21,816千円は、SIホールディングス株式会社の子会社4社に対する経営指導料であります。
(3) セグメント資産の調整額57,001千円はSIホールディングス株式会社の資産の金額1,568,774千円から子会社株式の金額1,507,758千円及び子会社への経営指導料の未収金4,015千円を引いた金額であります。
(4) 減価償却費の調整額は、内部利益の消去額△3千円とSIホールディングス株式会社の減価償却費10千円の合計額であります。
(5) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、内部利益の消去額△253千円とSIホールディングス株式会社の増加額887千円との合計額であります。
【関連情報】
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
海外売上高がないため該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
海外に所在している有形固定資産がないため該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
当社の主要な顧客は一般個人であり、売上高はセグメント情報に記載のとおりであります。
(報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
該当事項はありません。
(報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
該当事項はありません。
(報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
該当事項はありません。