営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、要約中間連結財務諸表（IFRS）（連結）

(要約中間連結キャッシュ・フロー計算書)
前中間連結会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」において独立掲記していた「その他の収益」は、重要性が減少したため、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間連結会計期間の要約中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「その他の収益」△66百万円は、「その他」として組替えております。

2025/11/12 12:51

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、6,853百万円(前中間連結会計期間は10,777百万円の収入)となりました。これは主に、契約資産の増加額2,775百万円、法人所得税の支払額2,393百万円を計上した一方で、税引前中間利益を3,657百万円、営業債権及びその他の債権の減少額3,663百万円、営業債務及びその他の債務の増加額3,337百万円を計上したことによるものであります。

2025/11/12 12:51

#3 要約中間連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	注記	前中間連結会計期間(自 2024年4月1日至 2024年9月30日)		当中間連結会計期間(自 2025年4月1日至 2025年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間利益		3,071		3,657
法人所得税の支払額		△981		△2,393
営業活動によるキャッシュ・フロー		10,777		6,853
投資活動によるキャッシュ・フロー

2025/11/12 12:51