有価証券報告書-第5期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、必要な資金は自己資金及び銀行借入で賄っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
敷金及び保証金は、賃貸借契約に基づくものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、取引先企業との連携強化に関連する株式等であり、発行体の信用リスクに晒されております。
営業債務である未払金は1年内の支払期日であります。
借入金については、主に営業取引に係る運転資金の確保を目的としたものであり、返済日は決算日から2年後です。なお、支払期日にその支払いを実行できなくなる流動性リスクを内包しています。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権について与信管理規程に基づき、取引先の状況を定期的に確認し、取引相手先ごとに財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券については、定期的に発行体の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社は、コーポレート本部が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性のリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織りこんでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含めておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	816,350	816,350	-
(2)売掛金	117,872	117,872	-
資産計	934,222	934,222	-
(3)未払金	73,718	73,718	-
(4) 未払法人税等	55,106	55,106	-
(5)未払消費税等	36,544	36,544	-
負債計	165,368	165,368	-

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,042,949	1,042,949	-
(2)売掛金	190,667	190,667	-
資産計	1,233,616	1,233,616	-
(3)未払金	95,734	95,734	-
(4)未払法人税等	4,860	4,860	-
(5)未払消費税等	21,316	21,316	-
(6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	150,002	149,364	△637
負債計	271,913	271,275	△637

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
非上場株式(*1)	22,279	-
組合出資金	33,711	31,003
新株予約権	5,792	-
敷金及び保証金	46,512	52,439

組合出資金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
敷金及び保証金については、償還予定が合理的に見積もれず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表に含めておりません。
(*1)当事業年度において、非上場株式について22,278千円減損処理を行っています。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	816,350	-	-	-
売掛金	117,872	-	-	-
合計	934,222	-	-	-

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,042,949	-	-	-
売掛金	190,667	-	-	-
合計	1,233,616	-	-	-

4.借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(2021年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内
長期借入金	66,664	66,664	16,674