営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 四半期特有の会計処理、四半期財務諸表（連結）

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
前第2四半期累計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「未収入金の増減額」は、金額的重要性が増したため、当第2四半期累計期間より、独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前第2四半期累計期間における四半期財務諸表の組み替えを行っております。
この結果、前第2四半期累計期間の四半期キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた7百万円は、「未収入金の増減額」△5百万円、「その他」12百万円として組み替えております。

2023/10/31 16:03

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況及び変動要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは24百万円の収入(前年同期は47百万円の収入)となりました。これは主に、税引前四半期純利益169百万円、減価償却費38百万円、未収入金の増加126百万円、棚卸資産の増加16百万円などによるものです。

2023/10/31 16:03