支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
電子記録債権	―	34,903千円
支払手形	―	17,509千円
電子記録債務	―	1,581,764千円

2024/06/26 11:39

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ7億49百万円減少し、14億97百万円となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、3億31百万円の収入(前年同期比6億58百万円の収入減)となりました。これは主に税金等調整前当期純利益19億59百万円、減価償却費6億43百万円、棚卸資産の増加額7億78百万円、仕入債務の減少額14億64百万円によるものです。なお、仕入債務の減少額は、支払手形及び電子記録債務のサイトを120日から60日に短縮したことによるものです。
投資活動によるキャッシュ・フローは、11億26百万円の支出(前年同期比2億92百万円の支出増)となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出10億81百万円によるものです。

2024/06/26 11:39

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、それらは業務上の関係を有する企業の株式がほとんどであり、定期的に把握された時価を取締役会に報告しております。
営業債務である支払手形、買掛金、電子記録債務、未払金、未払法人税等は、その全てが1年以内の支払期日であります。これらの営業債務などの流動負債は、その決済時において流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が毎月資金繰計画を見直すなどの方法により、そのリスクを回避しております。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資及び投融資に係る資金調達であります。主に固定金利による調達のため金利の変動リスクはありません。

2024/06/26 11:39