繰延税金資産
未払事業税	24,337千円
資産除去債務	58,129 〃
未払法定福利費	6,669 〃
賞与引当金	7,152 〃
退職給付引当金	7,282 〃
未払事業所税	1,841 〃
貸倒引当金	534 〃
減価償却費	2,513 〃
棚卸資産	4,984 〃
その他	4,668 〃
繰延税金資産合計	118,115千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△53,101千円
繰延税金負債合計	△53,101千円
繰延税金資産純額	65,013千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/07/13 13:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自平成30年8月1日至令和元年7月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
前受保証料	4,340	千円
未払事業税	24,622	〃
資産除去債務	58,129	〃
未払法定福利費	6,669	〃
賞与引当金	7,152	〃
退職給付に係る負債	7,282	〃
未払事業所税	1,841	〃
貸倒引当金	448	〃
減価償却費	2,513	〃
棚卸資産	4,984	〃
その他	4,668	〃
繰延税金資産合計	122,653	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除却費用	△53,101	千円
前払金	△1,744	千円
繰延税金負債合計	△54,845	千円
繰延税金資産純額	67,808	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/07/13 13:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当第3四半期連結会計期間末における固定資産は1,842百万円となり、前連結会計年度末に比べ261百万円の増加となりました。主な要因は、新システム構築によるソフトウエア(ソフトウエア仮勘定を含む)の増加72百万円、賃貸用不動産の取得による土地の増加107百万円及び建物の増加39百万円、未払事業税の増加に伴う繰延税金資産の増加42百万円によるものであります。
(流動負債)

2021/07/13 13:00